Ст 834 гк рф судебная практика. Банковский вклад в гражданском кодексе рф

Официальный текст :

Статья 834. Договор банковского вклада

2. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается публичным договором (статья 426).

3. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

4. Правила настоящей главы, относящиеся к банкам, применяются также к другим кредитным организациям, принимающим в соответствии с законом вклады (депозиты) от юридических лиц.

Комментарий юриста :

Вклад - это денежные средства в валюте РФ либо иностранной валюте (), размещаемые в банках или кредитных организациях юридическими или физическими лицами. Договор банковского вклада (депозита) по своей правовой природе является разновидностью договора займа (), поскольку денежные средства передаются вкладчиком, являющимся кредитором, банку-должнику. Однако по договору займа заемщик после передачи ему денежных средств становится их собственником, тогда как по смыслу пункта 1 ст. 834 ГК РФ вещно-правовых отношений между банком и клиентом не возникает.

Договор банковского вклада является реальным и возмездным. Обязательства банка возвратить сумму вклада с начисленными процентами возникают у банка только после внесения вкладчиком денежных средств на депозитный счет, открытый на его имя в банке или иной кредитной организации. Возмездным данный договор является потому, что при любых обстоятельствах банк обязан выплатить вкладчику проценты. Признание договора банковского вклада, стороной в котором является гражданин, публичным, означает обязанность банка заключить такой договор с любым гражданином на одинаковых условиях, предусмотренных в отношении данной категории вклада, и запрет на установление каких-либо льгот или ограничений для отдельных граждан.

Заключение договора банковского вклада между банком и клиентом оформляется открытием последнему так называемого депозитного счета. Депозитный счет является разновидностью банковского счета, поэтому во многом правила его открытия и ведения одинаковы с правилами открытия и ведения иных счетов, открываемых в банках и других кредитных организациях. Так, для открытия депозитного счета в банке клиенту следует представлять те же документы, что и для открытия расчетного (текущего валютного) счета юридического лица или текущего счета физического лица.

В соответствии со статьей 1 Закона о банках кроме банков существуют не банковские кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные виды банковских операций, предусмотренные вышеназванным Законом, на основании лицензии, выдаваемой ЦБР. Привлечение вкладов является одним из видов банковских операций, которые могут осуществлять не банковские кредитные организации в случае получения ими специальной лицензии. По смыслу пункта 4 статьи 834 именно к таким не банковским кредитным организациям, принимающим вклады от юридических лиц, должны применяться правила главы 44 Гражданского Кодекса РФ.

Новая редакция Ст. 834 ГК РФ

1. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Если иное не предусмотрено законом, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет.

Если иное не предусмотрено законом, юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

Комментарий к Ст. 834 ГК РФ

1. Значение. Экономический смысл данной юридической конструкции прост и очевиден: гражданин или юридическое лицо передает банку свободные деньги, получая затем их обратно с процентами, а банк, временно распоряжаясь денежными средствами, обеспечивает их прирост и для процентов, и для себя.

2. Характеристика. По своей юридической природе договор банковского вклада является:

Реальным;

Возмездным;

Односторонне обязывающим.

Договор банковского вклада следует отличать от договора банковского счета и договора хранения.

Следовательно, вопрос о соотношении договоров банковского вклада и банковского счета решается таким образом, что при оформлении депозита особым счетом последний рассматривается как разновидность банковского счета. Однако отношения депозита не сводятся к отношениям по расчетно-кассовому обслуживанию клиента. Более того, ГК теперь запрещает юридическим лицам осуществлять расчеты с депозитного счета, что подчеркивает специфику последнего.

Е.А.Суханов

Другой комментарий к Ст. 834 Гражданского кодекса Российской Федерации

1. Договор банковского вклада (депозитный договор) - это соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором (ст. 834 ГК РФ). Как следует из определения договора банковского вклада, его предметом является денежная сумма (вклад), которая может быть выражена в российских рублях или иностранной валюте. Вклад может быть внесен как в наличной, так и в безналичной форме.

2. Договор является реальным, поскольку для его заключения необходима передача вклада банку. Вкладчик приобретает право требования к банку о возврате суммы вклада и процентов по нему, и в то же время каких-либо обязанностей перед банком у него не возникает. Поэтому депозитный договор является односторонне обязывающим. Если в качестве вкладчика в договоре банковского вклада выступает гражданин, на такой договор распространяются правила ст. 426 ГК о публичном договоре, т.е. банк не вправе отказать гражданину в заключении договора банковского вклада, а также не вправе устанавливать неодинаковые условия договора для разных вкладчиков или оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим.

3. Сторонами договора являются банк и вкладчик. Вкладчиком может быть любое юридическое или физическое лицо. Банк обязан иметь лицензию на совершение банковских операций, предусматривающую его право на привлечение денежных средств во вклады (п. 1 ст. 835 ГК РФ).

4. Договор банковского вклада с участием гражданина-вкладчика имеет особенность: гражданин-вкладчик, открывший счет в банке, вправе дать ему поручение о перечислении третьим лицам денежных средств со вклада. Для юридических лиц такая операция со вкладом прямо запрещена п. 3 ст. 834 ГК. Их права ограничиваются возвратом вклада и получением процентов. Все расчеты юридических лиц происходят на основании заключенного ими договора банковского счета. На счет по вкладу могут быть зачислены и денежные средства, поступившие от третьих лиц. Согласие вкладчика на получение таких средств предполагается.

5. При наложении ареста или обращении взыскания на вклад применяются правила ст. 27 Закона "О банках и банковской деятельности". Арест налагается общим или арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора. После наложения ареста прекращаются все расходные операции по вкладу в пределах арестованных сумм. Взыскание на вклад обращается только на основании исполнительных документов в соответствии с гражданским процессуальным законодательством.

6. На отношения между гражданином-вкладчиком и банком распространяется действие Закона РФ "О защите прав потребителей". Это позволяет гражданину-вкладчику использовать предоставляемые этим Законом преимущества: предъявлять иск в суд по своему месту жительства (п. 2 ст. 17 Закона) без уплаты государственной пошлины (п. 3 ст. 17 Закона); требовать компенсации морального вреда (ст. 15 Закона) и т.д.

С позиций Закона "О защите прав потребителей" договор банковского вклада - это возмездный договор об оказании услуг. Пункт 1 ст. 423 ГК называет возмездным договор, по которому сторона должна получить плату или иное встречное предоставление за исполнение своих обязанностей. Услуга банка по договору банковского вклада - это его действия, обеспечивающие возврат суммы вклада и выплату процентов. Вознаграждение банка за эту услугу состоит в том, что вкладчик предоставляет банку право использовать сумму вклада в течение срока его хранения. Таким образом, услуги по договору банковского вклада банк оказывает вкладчику бесплатно, но не безвозмездно.

Статья 834. Договор банковского вклада

1. По (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

2. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, признается (статья 426).

3. К отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета (глава 45) , если иное не предусмотрено правилами настоящей главы или не вытекает из существа договора банковского вклада.

Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам.

Статья 835. Право на привлечение денежных средств во вклады

1. Право на привлечение денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с законом.

2. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 настоящего Кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.

Если таким лицом приняты на условиях договора банковского вклада денежные средства юридического лица, такой договор является недействительным (статья 168).

3. Если иное не установлено законом, последствия, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, применяются также в случаях:

привлечения денежных средств граждан и юридических лиц путем продажи им акций и других ценных бумаг, выпуск которых признан незаконным;

привлечения денежных средств граждан во вклады под векселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада по первому требованию и осуществление вкладчиком других прав, предусмотренных правилами настоящей главы.

Статья 836. Форма договора банковского вклада

1. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

2. Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.

Статья 837. Виды вкладов

1. Договор банковского вклада заключается на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад).

Договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону.

2. По договору банковского вклада любого вида банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором.

Условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

3. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, если договором не предусмотрен иной размер процентов.

4. В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях возврата, - по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Статья 838. Проценты на вклад

1. Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.

При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса.

2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять размер процентов, выплачиваемых на вклады до востребования.

В случае уменьшения банком размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором.

3. Определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, внесенный гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом. По договору такого банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором.

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад и их выплаты

1. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

(в ред. Федерального закона от 21.03.2005 N 22-ФЗ)

2. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Статья 840. Обеспечение возврата вклада

1. Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуществляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов, а в предусмотренных законом случаях и иными способами.

(п. 1 в ред. Федерального закона от 23.12.2003 N 182-ФЗ)

2. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада.

3. При заключении договора банковского вклада банк обязан предоставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

4. При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса, и возмещения причиненных убытков.

Статья 841. Внесение третьими лицами денежных средств на счет вкладчика

Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, на счет по вкладу зачисляются денежные средства, поступившие в банк на имя вкладчика от третьих лиц с указанием необходимых данных о его счете по вкладу. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу.

Статья 842. Вклады в пользу третьих лиц

1. Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Указание имени гражданина (статья 19) или наименования юридического лица (статья 54), в пользу которого вносится вклад, является существенным условием соответствующего договора банковского вклада.

Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту юридического лица ничтожен.

2. До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

3. Правила о договоре в пользу третьего лица (статья 430) применяются к договору банковского вклада в пользу третьего лица, если это не противоречит правилам настоящей статьи и существу банковского вклада.

Статья 843. Сберегательная книжка

1. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой. Договором банковского вклада может быть предусмотрена выдача именной сберегательной книжки или сберегательной книжки на предъявителя. Сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой.

В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка (статья 54), а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.

2. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.

Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (статья 148).

Статья 844. Сберегательный (депозитный) сертификат

1. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Назад

Комментарий к Ст. 834 ГК РФ

1. Договор банковского вклада является реальным. Поэтому помимо письменного документа для его заключения вкладчик должен передать банку сумму вклада. О порядке передачи банку суммы вклада см. п. 1 комментария к ст. 836 ГК РФ.

Заключение договора банковского вклада сопровождается открытием депозитного счета, на который зачисляется сумма вклада. Депозитный счет является счетом внутреннего бухгалтерского учета банка, природа которого отличается от банковского счета клиента, открываемого на основании договора банковского счета.

2. Договор банковского вклада является односторонне обязывающим. После заключения договора банковского вклада на банк возлагаются три основные обязанности: вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре, выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования средствами вкладчика, а также предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов. Если согласованный в договоре правовой режим вклада позволяет, то на банк возлагается также обязанность принимать от вкладчика дополнительные вклады (пополнение вклада).

Вкладчик не имеет перед банком встречных обязанностей. Он имеет только права, корреспондирующие с указанными выше обязанностями банка.

3. В соответствии с п. 1 ст. 838 и ст. 834 ГК РФ банк обязан выплачивать вкладчику проценты. Таким образом, договор банковского вклада является возмездным.

4. Пункт 2 комментируемой статьи признает договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, публичным договором. Отсюда вытекают последствия, предусмотренные ГК РФ.

Во-первых, банк не вправе отказать гражданину в приеме вклада при следующих условиях: а) согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций; б) прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных Банком России; в) банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера; г) у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада (свободные операционистки, вместительные операционные залы и т.п.); д) отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад. Если при наличии перечисленных обстоятельств банк отказался принять вклад, гражданин вправе обратиться в суд с иском о понуждении заключить договор банковского вклада на условиях, которые предлагаются другим вкладчикам этого банка, а также взыскать убытки, вызванные уклонением банка от заключения договора. Из ст. 426 ГК РФ вытекает, что суд может отказать в удовлетворении такого иска только в одном случае: кредитная организация не имела возможности принять вклад. При этом в Постановлении Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 1 июля 1996 г. N 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» предусматривается, что именно на коммерческой организации (в данном случае на банке) лежит бремя доказывания отсутствия такой возможности.

———————————
Вестник ВАС РФ. 1996. N 9.

Право банка отказать клиенту в приеме вклада может быть предусмотрено законом или иным правовым актом. Например, банк обязан отказаться от заключения договора банковского вклада в случаях, предусмотренных п. 5 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Кроме того, банк обязан отказать вкладчику в приеме нового вклада, если в соответствии со ст. 75 Закона о Банке России ЦБ РФ применил к нему меру воздействия в виде ограничения на привлечение средств во вклады граждан.

Во-вторых, при заключении договора банк не вправе оказывать предпочтение одним вкладчикам перед другими, например начислять более высокую процентную ставку по вкладам служащих банка (по сравнению со вкладами других граждан). Однако это правило действует только для вкладов, переданных на одних и тех же условиях. Банк может дифференцировать свои процентные ставки в зависимости от срока действия договоров, суммы вкладов и условий их возврата.

5. Договор банковского вклада, заключенный с юридическим лицом, публичным не является, поэтому ограничения, предусмотренные , не применяются.

6. В соответствии с п. 1 Постановления Пленума ВС РФ от 29 сентября 1994 г. N 7 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей» с 20 декабря 1999 г. (времени опубликования Федерального закона от 17 декабря 1999 г. N 212-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О защите прав потребителей») отношения, регулируемые законодательством о защите прав потребителей, могут возникать из договора банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин.

Из письма Роспотребнадзора от 11 марта 2005 г. N 0100/1745-05-32 «О направлении информационного материала по защите прав потребителей» следует, что к отношениям, вытекающим из договора банковского вклада с участием гражданина, должны применяться общие правила Закона РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-1 «О защите прав потребителей» (далее — Закон о защите прав потребителей) о праве граждан на предоставление информации, о возмещении морального вреда, об альтернативной подсудности и освобождении от уплаты государственной пошлины. Правовые же последствия нарушений условий этого договора определяются ГК РФ и специальным банковским законодательством.

———————————
Собрание законодательства РФ. 1996. N 3. Ст. 140.

7. Сторонами договора банковского вклада являются банк и вкладчик.

Вкладчиками банка могут быть физические и юридические лица — как резиденты, так и нерезиденты.

В соответствии с . Однако если средства на банковский вклад несовершеннолетнего в возрасте от 14 до 18 лет были внесены не самим несовершеннолетним, а иным лицом (например, бабушкой), то несовершеннолетний вправе распоряжаться таким вкладом на общих основаниях.

Другой стороной договора банковского вклада является банк или небанковская кредитная организация (см. комментарий к ст. 835 ГК).

8. В соответствии со ст. 30 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках) клиенты вправе открывать любое необходимое им количество депозитных счетов в любой валюте. Следовательно, вкладчик может заключать неограниченное количество договоров банковского вклада как с разными банками, так и с одним и тем же банком.

———————————
Собрание законодательства РФ. 1996. N 6. Ст. 492.

9. Существенным условием договора банковского вклада является его предмет, под которым следует понимать действие банка по возврату вкладчику суммы вклада вместе с обусловленными процентами.

Существенными условиями договора банковского вклада в пользу третьего лица, который сопровождается открытием нового депозитного счета, являются предмет и имя гражданина или наименование юридического лица, в пользу которого вносится вклад (ст. 842 ГК).

Вклад может быть внесен как в рублях, так и в иностранной валюте.

Порядок внесения вкладов в иностранной валюте и рублевых вкладов нерезидентов регулируется Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон о валютном регулировании). Им предусмотрено, что резиденты вправе без ограничений открывать вклады в иностранной валюте в уполномоченных банках (подп. 2 п. 3 ст. 9), а также в банках-нерезидентах с обязательным последующим уведомлением налоговых органов (п. п. 1 и 2 ст. 12 Закона о валютном регулировании).

———————————
Собрание законодательства РФ. 2003. N 50. Ст. 4859.

На территории Российской Федерации нерезиденты вправе открывать в порядке, установленном ЦБ РФ, банковские вклады в иностранной валюте и валюте Российской Федерации только в уполномоченных банках (ст. 13 Закона о валютном регулировании).

10. Обязательство по возврату вклада должно выполняться банком в соответствии с условиями договора и с учетом требований п. 3 комментируемой статьи и ст. 861 ГК РФ. Возврат вклада физическому лицу может быть произведен как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Причем вкладчик может дать распоряжение о перечислении суммы вклада на счет третьего лица. Юридическому лицу — вкладчику банк вправе вернуть сумму вклада только путем ее перечисления на один из расчетных счетов, принадлежащих этому клиенту.

Об особенностях исполнения обязательства банка по возврату суммы вклада до востребования, вклада гражданина-предпринимателя и валютного вклада см. комментарий к ст. 837 ГК РФ.

11. В случае несвоевременного возврата вклада и выплаты процентов банк может быть привлечен вкладчиком к ответственности по ст. 395 ГК РФ (см., например, Постановление ФАС Дальневосточного округа от 28 декабря 2009 г. N Ф03-7659/2009). Однако арбитражная практика нередко допускает начисление предусмотренных указанной статьей ГК РФ процентов только на сумму основной задолженности (т.е. на сумму вклада). Проценты за пользование чужими денежными средствами не должны начисляться на сумму процентов за пользование вкладом, если иное не установлено законом (Постановления Президиума ВАС РФ от 19 мая 1998 г. N 129/98, от 10 февраля 1998 г. N 6638/97). В случае несвоевременного возврата вклада в иностранной валюте не может быть применена ставка рефинансирования Банка России (п. 1 ст. 395 ГК), поскольку она установлена только для рублевых операций. В соответствии с п. 52 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 1 июля 1996 г. N 6/8 размер подлежащих взысканию в данном случае процентов устанавливается на основании представляемой истцом в качестве доказательства справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им ставку по краткосрочным валютным кредитам. В настоящее время Банк России публикует средние процентные ставки по краткосрочным валютным кредитам в «Вестнике Банка России». Помимо взыскания процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, вкладчик может взыскать с банка убытки, вызванные нарушением его договорных обязательств с зачетом выплаченных процентов (п. 2 ст. 395 ГК).

12. В процессе исторического развития договора банковского вклада от него обособилась самостоятельная договорная конструкция, которая в настоящее время именуется договором банковского счета и регулируется гл. 45 ГК РФ.

Учитывая родственный характер указанных договорных типов, законодатель допустил применение норм гл. 45 ГК РФ к отношениям по договору банковского вклада, если иное не предусмотрено правилами гл. 44 ГК РФ и не вытекает из существа договора банковского вклада (п. 3 комментируемой статьи). Пример применения нормы гл. 45 ГК РФ к отношениям по договору банковского вклада см. в п. 3 комментария к ст. 837 ГК РФ.

13. В настоящее время договор банковского вклада и договор банковского счета являются самостоятельными договорными конструкциями, что подтверждается наличием в ГК РФ отдельных глав об этих договорах. Отличия их правового режима определяются также специальным законодательством и следующими нормами общей части ГК РФ.

Во-первых, в соответствии со ст. 208 ГК РФ исковая давность не распространяется только на требования вкладчиков к банку о выдаче вкладов. По мнению судебной практики, исковая давность не распространяется также на требования граждан об уплате процентов по таким вкладам и на штрафные санкции (Определение ВС РФ от 15 ноября 2005 г. по делу N 45-В05-42).

Аналогичная норма по договорам банковского счета отсутствует.

Во-вторых, в соответствии со специальной нормой подп. 3 п. 2 ст. 26 ГК РФ несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе без согласия своих попечителей в соответствии с законом вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими. Следовательно, заключение договора банковского счета и распоряжение им должны осуществляться указанной категорией несовершеннолетних в общем порядке, т.е. с согласия попечителей.

14. Указанные выше сходство и различия договора банковского вклада и договора банковского счета приводят к необходимости выявления критерия для их разграничения, который, как следует из п. 3 комментируемой статьи, может заключаться в «существе договора банковского вклада». Выяснение значения этого термина является необходимым условием корректного применения закона. Решение поставленной задачи усложняется тем, что прием вклада сопровождается открытием депозитного счета. Поэтому сформулированная выше проблема нередко сводится к разграничению депозитного счета и банковского счета.

Согласно экономической теории, по договору банковского вклада не допускается совершение безналичных расчетных операций, за исключением операций по безналичному внесению и возврату вклада.

Применительно к вкладам юридических лиц указанный критерий соблюдается законодателем лишь частично. В соответствии с абз. 2 п. 3 комментируемой статьи юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам. Поэтому нормы о расчетах, содержащиеся в гл. 45 ГК РФ, не должны распространяться на правоотношения по договору банковского вклада, заключенному с юридическим лицом. Вкладчик — юридическое лицо не может дать банку указание о перечислении суммы вклада на счет третьего лица.

В остальных случаях указанный критерий для разграничения договора банковского вклада и договора банковского счета постоянно нарушается как в законодательстве, так и на практике, что приводит к необоснованному распространению норм гл. 45 ГК РФ на отношения по договору банковского вклада.

Во-первых, ряд публичных органов списывает с депозитных счетов юридических лиц или индивидуальных предпринимателей суммы их вкладов полностью или частично для погашения задолженности перед бюджетом. Такие действия осуществляются либо на основании обычных инкассовых поручений, применяемых при исполнении договора банковского счета (налоговые и таможенные органы), либо без расчетного документа, но с использованием аналогичного механизма списания денежных средств со счета (судебные приставы-исполнители). Законодатель иногда прямо разрешает такие операции. Так, в соответствии с ч. 5 ст. 46 НК РФ не производится взыскание налога с депозитного счета налогоплательщика (налогового агента), если не истек срок действия депозитного договора. При наличии указанного договора налоговый орган вправе дать банку поручение на перечисление по истечении срока действия депозитного договора денежных средств с депозитного счета на расчетный (текущий) счет налогоплательщика (налогового агента), если к этому времени не будет исполнено направленное в этот банк поручение налогового органа на перечисление налога.

В других случаях норма о праве публичного органа на списание средств с депозитных счетов отсутствует. Однако предоставленное законодателем право списывать задолженность с любых банковских счетов нередко истолковывается на практике чрезмерно широко, что позволяет необоснованно включать в число таких счетов и депозитные счета (ст. 351 ГК; ст. 70 Федерального закона от 2 октября 2007 г. N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее — Закон об исполнительном производстве)). В отличие от налоговых органов, право которых на списание суммы срочного вклада ограничено моментом истечения его срока, таможенные органы и судебные приставы-исполнители списывают вклады, не дожидаясь срока их истечения.

———————————
Собрание законодательства РФ. 2007. N 41. Ст. 4849.

Представляется, что такие действия необоснованны не по сути, а по форме. Обратить взыскание можно на любое имущество, однако выбор способов такого взыскания должен различаться в зависимости от вида имущества должника. На депозитных счетах должника (в отличие от его банковских счетов) отсутствуют денежные средства, поэтому сумма вклада не может быть списана на основании обычных расчетных документов.

Вклад в банке представляет собой право требования вкладчика к банку о его возврате вместе с обусловленными процентами. Поэтому взыскание на вклад более обоснованно производить в порядке, установленном ст. ст. 75 и 76 Закона об исполнительном производстве.

Во-вторых, на практике были предприняты попытки распространить на договор банковского вклада требования, установленные п. 1 ст. 86 Налогового кодекса России для договора банковского счета, которые обязывают банк сообщать налоговым органам об открытии или о закрытии счета организации, индивидуального предпринимателя в пятидневный срок со дня соответствующего открытия или закрытия такого счета. Судебная практика признала такую позицию налоговых органов необоснованной, поскольку депозитный счет не отвечает признакам банковского счета, установленным ст. 11 НК РФ , а банк не признала обязанным сообщать налоговым органам об открытии депозитных счетов (Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 27 февраля 2003 г. по делу N А19-2553/02-21-26-Ф02-348/03-С1).

15. Правовой режим договора банковского вклада, заключенного с гражданином, почти ничем не отличается от правового режима договора банковского счета. Например, п. 2 ст. 843 ГК РФ допускает совершение по вкладам граждан ограниченного перечня расчетных операций, а именно перечисление денежных средств со счета по вкладу другим лицам. Отсюда следует, что по вкладам граждан разрешено осуществление банковских переводов. Допускается перевод средств во вклад гражданина, осуществляемый по инициативе третьих лиц (ст. 841 ГК).

16. Пункт 4 комментируемой статьи допускает возможность заключения договоров банковского вклада не только банками, но и другими кредитными организациями. Из всех известных видов небанковских кредитных организаций правом привлечения вкладов юридических лиц пользуются только небанковские депозитно-кредитные организации в соответствии с Положением ЦБ РФ от 21 сентября 2001 г. N 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» . Небанковские кредитные организации не вправе привлекать вклады физических лиц.

———————————
Вестник Банка России. 2001. N 60.

Банковский вклад представляет собой совокупность денежных средств в любой валюте, внесенных на специальный счет в банк физическим лицом (вкладчиком) для обеспечения их сохранности и получения прибыли.

Банковский вклад, размещенный юридическим лицом в кредитной организации (необязательно банке), имеющей соответствующую лицензию, называется депозитом.

В Гражданском кодексе Российской Федерации (далее — ГК РФ) данному правовому институту посвящена гл. 44. При этом правоотношения, возникающие при реализации договора вклада, регулируются и иными положениями указанного кодекса. Например:

в отношении счетов по вкладам применяются правила о договоре банковского счета, предусмотренные гл. 45 ГК РФ;
на организации, не являющиеся банковскими, но принимающими вложения от юридических лиц, распространяются положения гл. 44 ГК РФ;
в части услуг, оказываемых кредитной организацией, действуют положения гл. 39 ГК РФ (определение Верховного суда РФ от 22.08.2003 № 4-В03-24);
если сделку на идентичных условиях предлагается заключить неопределенному кругу лиц, она считается договором присоединения в рамках ст. 428 ГК РФ (определение Верховного суда РФ от 26.09.2006 № 34-В06-65);
на сделку, в которой вкладчиком является частное лицо, распространяются положения ст. 426 ГК РФ и т. д.

Допускается оформление нескольких вкладов в различных кредитных организациях, а также открытие пополняемых вкладов.

Оформление банковского вклада

Отношения между вкладчиком и кредитной организацией закрепляются соответствующим документом — договором, который должен быть составлен в письменном виде.

ВАЖНО! Несоблюдение обозначенной формы сделки влечет ее недействительность. Она считается ничтожной.

Обязательно подлежат включению в текст договора его предмет (ст. 432 ГК РФ), а также другие моменты, обозначенные в правовых нормах. Исходя из п. 1 ст. 834 ГК РФ, следует также указывать условия о сумме и валюте вклада, порядке начисления процентов, порядке и сроках возврата денежных средств.

Согласно ст. 30 закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-I в договоре рекомендуется оговаривать:

величину процентной ставки (хотя, в соответствии с п. 1 ст. 838 ГК РФ, если она отсутствует в контракте, то рассчитывается согласно п. 1 ст. 809 ГК РФ);
размер вознаграждения и период оказания услуг (в т. ч. обработки платежей);
информацию об имущественной ответственности участников сделки;
условия расторжения сделки.

ВАЖНО! Реальный характер соглашения о банковском вкладе проявляется в том, что он считается заключенным не при подписании, а тогда, когда клиент внес во вклад деньги.

В силу закона банк обязан заключить договор с любым обратившимся гражданином, за исключением случаев, когда банк не имеет возможности оказать услуги или отказ обоснован нормами правовых актов.

Способы обеспечения вкладов

Защита частных лиц, осуществивших вложение в банковскую организацию, производится на основании закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177-ФЗ (далее — закон № 177). Данным нормативным актом урегулированы:

порядок образования и работы системы страхования вкладов;
создание и использование денежного фонда;
выплата возмещения в результате наступления страхового случая и т. п.

ВАЖНО! Вклады частных лиц обеспечиваются государством в максимальном размере страховой суммы — 1 400 000 руб. (ст. 11 закона № 177).

Способы обеспечения кредитной организацией вкладов организаций определяются в контракте (например, обозначенные в гл. 23 ГК РФ).

Обеспечение может быть произведено и иным образом. Например, банк вправе участвовать в системе добровольного страхования вкладов. В противном случае частное лицо может претендовать на получение компенсации Банка России по вкладам в банках, признанных банкротами, на основании закона от 29.07.2004 № 96-ФЗ. Так или иначе, вкладчику должны быть предоставлены сведения об обеспечении вложенных им средств.

В случае нарушения банком требований по обеспечению, при утрате последнего или ухудшении условий вкладчик может претендовать на возврат вложенных средств, получение процентов согласно п. 1 ст. 809 ГК РФ и компенсацию понесенных убытков.

Начисление прибыли

Рассматриваемая сделка не может быть совершена с условием исключения начисления процентов на вклад. Прибыль вкладчика от использования кредитной организацией его денежных средств определяется в процентном соотношении к размеру вклада за определенный период. Процентная ставка может быть фиксированной (неизменяемой) и плавающей (изменяемой в зависимости от переменной величины, например ключевой ставки Банка России).

Проценты начинают начисляться со дня, следующего за днем открытия вклада, и до дня его возврата уполномоченному лицу.

Способы начисления процентов:

простой процент (насчитывается только на изначальный размер вклада);
капитализированный процент (насчитывается на размер вклада с учетом уже полученных ранее процентов).

Размер процентной ставки, обозначенный в контракте, может быть изменен:

По вкладам «до востребования» (когда возврат вклада производится по первому требованию), если это прямо не запрещено в тексте контракта. В случае уменьшения процентной ставки новый тариф применяется только по прошествии месяца со дня извещения вкладчика, если стороны не согласовали иное.
По срочному вкладу (возврат по прошествии обозначенного в контракте периода), даже без согласования с вкладчиком — частным лицом. При этом уменьшение запрещено, если иное не предусмотрено законом.
Если вкладчиком является организация и это не противоречит положениям нормативных актов или контракта (ст. 838 ГК РФ).

Виды договора банковского вклада

Рассматриваемый в настоящей статье договор бывает следующих видов:

В зависимости от срока:
- без определенного срока;
- на определенный период.
В зависимости от вкладчика:
- частное лицо (называется банковским вкладом);
- организация (называется депозитом).
В зависимости от выгодоприобретателя:
- в пользу вкладчика;
- в пользу третьих лиц.
В зависимости от цели (относится только к вкладам срочного характера):
- по достижении определенного возраста;
- к появлению ребенка;
- к вступлению в брак и т. п.
В зависимости от вида валюты:
- в рублях;
- в иностранной валюте;
- смешанные или мультивалютные (внесение и возврат производятся в любой валюте);
- в драгоценных металлах (доход зависит от котировок на такой металл).
Вклады в ценные бумаги.

Самые распространенные из вышеперечисленных видов рассмотрим подробнее.

Сроки вкладов: срочный и до востребования

Вкладчики вправе оформить вклад:

без указания конкретного срока возврата денежных средств, именуемый вкладом до востребования;
или с указанием такового — срочный.

От срока вклада будет зависеть размер процентной ставки.

Срок банковского вклада — это период, определяемый в днях, месяцах или годах, в течение которого денежные средства находятся на хранении.

ВАЖНО! Допускается заключение смешанного договора банковского вклада: до определенного периода являющегося срочным, а по его истечении действующего до востребования (Обзор законодательства и судебной практики Верховного суда РФ за четвертый квартал 2003 г., утв. постановлением президиума Верховного суда РФ от 07.04.2004).

Если обстоятельства складываются так, что вкладчик забирает свои денежные средства по срочному договору до даты окончания согласованного периода, проценты определяются исходя из размера вклада, внесенного «до востребования», если в договоре не указано иное. А вот если, наоборот, вкладчик не выражает требование получить причитающиеся ему денежные средства по истечении определенного в договоре периода, такой вклад автоматически преобразуется во вклад «до востребования», если стороны не закрепили в соглашении иной порядок.

Отличия банковских депозитных вкладов от вкладов граждан

Исходя из нормативных актов и анализа судебной практики, можно выявить следующие основные отличия между вкладами организаций и частных лиц:

Не допускается перевод юридическим лицом другому суммы вклада на основании положений закона «О противодействии легализации…» от 07.08.2001 № 115-ФЗ. При этом гражданам не запрещено осуществлять перечисление сумм со счета по вкладу (п. 2 ст. 843 ГК РФ).
Организация вправе претендовать на получение денежных средств исключительно путем безналичных расчетов, в то время как гражданин может получить вложенные средства не только на расчетный счет, но и на руки через кассу (п. 3 ст. 834, ст. 861 ГК РФ).
В случае принятия от юридического лица денежных средств по договору банковского вклада-депозита лицом, не имеющим необходимых полномочий, такая сделка считается недействительной (ст. 168 ГК РФ). А когда в такой же ситуации вкладчиком выступает добросовестный гражданин, контракт может быть признан заключенным (постановление Конституционного суда РФ от 27.10.2015 № 28-П).
По общему правилу частное лицо не может быть ограничено какими-либо условиями возврата принадлежащих ему денежных средств. Однако в договоре с организацией закон допускает возможность согласования иных условий возврата вклада (ст. 837 ГК РФ). В т. ч. можно закрепить условие о невозможности досрочного расторжения сделки (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 02.12.2011 по делу № А70-2864/2011).

Договор банковского вклада в пользу третьего лица

Закон допускает возможность открытия вклада одним лицом на имя другого лица, которое приобретает права вкладчика с момента либо предъявления банку первого требования, либо выражения намерения воспользоваться правом.

Согласно закону № 115-ФЗ не допускается открытие вклада гражданином без его непосредственного присутствия. При этом норм законодательства, не допускающих возможности открытия вклада в пользу третьего лица в его отсутствие, не существует (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 26.01.2010 по делу № А33-4301/2009).

ВАЖНО! Лицо, открывшее вклад в пользу другого гражданина, вправе самостоятельно получить денежные средства до момента обращения последнего за вкладом и при отсутствии у банка сведений о согласии третьего лица на открытие для него вклада и получение денег (определение ВАС РФ от 21.02.2007 № 9583/06 по делу № А19-4780/05-16-22).

В случае, когда договор заключается в пользу несуществующего третьего лица (гражданин является умершим, компания — прекратившей свою деятельность), такая сделка считается ничтожной (ст. 842 ГК РФ).

Банковские вклады с частичным снятием

Гл. 44 ГК РФ не содержит норм, в соответствии с которыми вложенные средства могут быть списаны со счета досрочно. Предусмотрена только возможность гражданину в любое время вернуть их. При этом закон не запрещает установить в договоре банковского вклада возможность частичного расходования средств с него.

Обычно допускается снятие не более чем до суммы первоначального вложения (взноса). Если в процессе расходования остаток все же составит меньше оговоренного минимума, договор считается расторгнутым.

Не запрещено прописывать в срочном договоре между банковской организацией и гражданином условие о его автоматическом расторжении в случае частичного снятия последним суммы вклада, в связи с тем, что в силу п. 5 ст. 837 ГК РФ выплата процентов производится по ставке вкладов до востребования.

Способы оформления банковского вклада через ценные бумаги

Нормами закона разрешается оформление вкладов через сберегательный (депозитный) сертификат, который подтверждает открытие вклада и права владельца на его возврат и получение процентов.

Сертификат может быть на предъявителя (передача производится путем вручения документа) либо именным (передача путем оформления цессии на оборотной стороне документа или на отдельном листе).

Выплаты производятся на основании предъявления сертификата и соответствующего заявления с указанием реквизитов счета для перевода денежных средств.

Депозитные сертификаты привлекательны для организаций из-за налогообложения:

простые срочные депозиты облагаются по ставке налога на прибыль;
а доходы по депозитным сертификатам — как доходы по ценным бумагам, ставка на которые ниже.

Ранее существовал еще один вид ценной бумаги, которой оформлялся вклад - сберегательная книжка на предъявителя. Одна таковая была отменена с 01.06.2018 г.

Наследование вкладов

Наследование вкладов возможно как в силу закона, так и на основании соответствующего завещания. Его можно составить у нотариуса (ст. 1118-1120, 1124, 1125 ГК РФ) или оформить в банке специальное распоряжение (ст. 1128 ГК РФ).

Выражение воли о наследовании непосредственно в банковской организации должно быть осуществлено в письменном виде, подписано от руки заявителем с обязательным указанием даты совершения и удостоверено уполномоченным служащим банка. Оформление такого распоряжения производится на безвозмездной основе.

ВАЖНО! Лица, находящиеся в браке, независимо от того, на чье имя открыт вклад, вправе завещать только свою долю.

Супруг единоличного вкладчика также вправе оформить завещательное распоряжение.

Наследники, принявшие наследство, получают денежные средства с вклада на основании свидетельства о вступлении в наследство. Суммы, необходимые на похороны, охрану имущества умершего и управление расходами на исполнение его воли, можно получить до истечения срока вступления в наследство.

Вклад — денежные средства в любой валюте, которые размещаются частными лицами в банках для хранения и получения прибыли. Депозит — это тот же вклад, только размещенный юридическим лицом в банке или ином имеющем необходимую лицензию кредитном учреждении. Договор банковского вклада считается односторонне обязывающим. Так, кредитная организация должна вернуть вклад, выплатить проценты, предоставить обеспечение, а вот вкладчик имеет только права, связанные с перечисленными обязанностями контрагента.

Такой договор следует оформлять в письменном виде, закрепляя в нем все существенные условия, обозначенные в правовых актах и имеющие принципиальное значение для сторон. В практике выделяется множество разновидностей рассматриваемых договоров. Каждая из них имеет свои особенности, и их следует учитывать при открытии вклада. Вклады передаются по наследству.