Что такое акцепт векселя. Вексель и его виды

Акцепт переводного векселя (тратты ) – согласие оплатить по векселю в пользу векселедержателя, предъявившего его к оплате. Лицо, совершившее акцепт, называется акцептантом .

Акцепт отмечается в левой части на лицевой стороне векселя и выражается словами «Акцептован», «Заплачу» или другими словами, равнозначными по смыслу, с обязательным проставлением подписи, печати плательщика и даты акцепта. Векселедержатель имеет право предъявить вексель для акцепта плательщику по месту жительства последнего в любое время, начиная с даты выдачи векселя и заканчивая датой платежа. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после наступления срока платежа, причём акцептант будет обязан по векселю так же, как если бы он совершил акцепт до наступления срока платежа.

Акцепт следует рассматривать как сопоставление истинной задолженности трассата перед трассантом тому обязательству, которое накладывает на него переводной вексель.

Акцепт должен быть простым и ничем не обусловленным, однако плательщик может ограничить его частью суммы. Все изменения, произведённые акцептантом в содержании переводного векселя, равносильны отказу в акцепте. Однако акцептант отвечает согласно содержанию своего акцепта.

Акцептант по переводному векселю обязан так же, как векселедатель по простому векселю. Плательщик посредством акцепта берёт на себя безусловное обязательство оплатить переводной вексель в срок, указанный в векселе. В случае неплатежа векселедержатель имеет против акцептанта прямой иск, основанный на требовании по векселю. В случае неакцепта тратты в день предъявления векселя векселедержателем трассат может потребовать вторичного предъявления векселя, но только на следующий день после первого предъявления.

Ремитент не обязан передавать трассату вексель, предъявленный к акцепту. Если трассат поставил на переводном векселе подпись о своем акцепте и зачеркнул её до возвращения векселя, то будет считаться, что зачеркивание было сделано до возвращения документа векселедержателю, и оно будет означать отказ от акцепта. Однако если трассат письменно сообщил о своем акцепте векселедержателю или кому-либо из подписавшихся на векселе лиц, то он является обязанным перед ними согласно условиям своего акцепта.

Обычно не акцептуются вексели с сроком платежа «по предъявлении», при таких векселях акцепт и платёж могут совпадать по времени.

Аваль

Аваль – вексельное поручительство, суть которого заключается в том, что какое-то лицо берёт на себя ответственность за платёж по векселю одного или нескольких ответственных по векселю лиц.

Аваль не может быть дан за лицо, не ответственное по векселю (например, за трассата, не акцептовавшего вексель).

Аваль делается на лицевой стороне векселя либо на аллонже (добавочном листе к векселю) и обычно выражается словами «считать за аваль» или другими равнозначными словами.

Лицо, выдающее аваль, называют авалистом .

Авалист может ограничить поручительство только частью суммы или определённым сроком. Аваль может быть выдан за любое ответственное по векселю лицо, поэтому авалист должен указать, за кого он даёт поручительство. В противном случае, если не указано лицо, за которое выдаётся аваль, будет признано, что аваль выдан за векселедателя. Авалем считается и простая подпись на лицевой стороне векселя, если только она не проставлена плательщиком или векселедателем. В данном случае будет считаться, что аваль дан за векселедателя.

Авалистом может выступать любое лицо. Авалист и лицо, за которое он поручается, несут солидарную ответственность за платёж по векселю. В случае если лицо, за которое было дано поручительство, не в состоянии оплатить вексель, обязанность платить по векселю возлагается на авалиста. После оплаты векселя авалист приобретает право требования уплаты вексельной суммы к тому, за кого он дал поручительство, а также ко всем обязанным перед этим лицам, то есть ко всем предыдущим индоссантам, если они имеются, векселедателю и акцептанту. Исходя из положения вексельного права, следует подчеркнуть, что аваль, как и сам вексель, является абстрактным обязательством.

Наиболее часто в практике авалистами выступают банки, дающие поручительство за лиц, финансовое положение которых находится под их контролем.

Нетрудно заметить зависимость между уровнем кредитоспособности авалиста и ликвидностью авалированного векселя – чем крупней и надёжней поручитель, тем большей ликвидностью обладает авалированный вексель.

Индоссамент

Индоссамент – это передаточная надпись на оборотной стороне векселя. Индоссамент фиксирует переход права требования по векселю от одного лица к другому. Обычно индоссамент имеет форму «Платите приказу…» или «Уплатите в пользу…».

При индоссаменте указывается полное наименование лица, в пользу которого передаётся вексель. Такое лицо называют индоссатом , а лицо, передающее вексель, – индоссантом .

Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным.

Не допускается передача части суммы векселя, то есть частичный индоссамент.

Индоссамент должен быть собственноручно подписан индоссантом, а если индоссант - юридическое лицо, требуется наличие печати рядом с подписью первого лица.

Индоссамент должен быть обязательно датирован.

Индоссант отвечает за акцепт и платёж по переводному векселю и платёж по простому векселю. Однако он может и снять с себя ответственность за акцепт и платёж, если делает оговорку «без оборота на меня». В этом случае он исключается из цепочки обязанных по векселю лиц. Очевидно, что такая оговорка значительно снизит ликвидность векселя. Векселедержатель может исключить возможность дальнейшего индоссирования векселя, включая в текст векселя слова «не приказу». В этом случае вексель может быть передан только посредством цессии.

Виды индоссаментов

1. Именной индоссамент содержит наименование индоссата, подпись и печать индоссанта. Такой индоссамент фиксирует переход права собственности на вексель от одного лица к другому.
2. Бланковый индоссамент отличается от именного тем, что в нём не содержится наименования индоссата, и фактически вексель с таким индоссаментом является предъявительским. Индоссат имеет возможность самостоятельно вписать наименование нового векселедержателя или передать вексель, не делая больше никаких записей. Бланковый индоссамент становится именным после вписания в текст индоссамента наименования векселедержателя, обычно это делается при наступлении срока платежа.
3. Инкассовый индоссамент – это передаточная надпись в пользу какого-то банка, уполномочивающая последний получить платёж по векселю. Такой индоссамент имеет вид «на инкассо» и даёт банку право предъявить вексель к акцепту или платежу, а в случае неакцепта или неплатежа – к протесту. Обычно инкассовые операции банка оформляются отдельным договором и оплачиваются клиентом. Дальнейшие индоссаменты могут быть на таком векселе только препоручительного характера, то есть не дающие права собственности на вексель.
4. Залоговый индоссамент делается в том случае, когда векселедержатель передаёт кредитору вексель в залог выданного кредита. Обычно такой вексель сопровождается оговоркой «валюта в залог» либо другой равнозначной фразой. Залоговый индоссамент не даёт права собственности на вексель индоссанту. Причём все дальнейшие индоссаменты, как и в случае с инкассовым, могут иметь только препоручительный характер. Индоссамент может быть совершён в любое время после составления векселя, даже после срока платежа, и он будет иметь ту же силу, как если бы он был совершён до срока платежа. Однако индоссамент, совершённый после протеста векселя, не может считаться индоссаментом и имеет силу цессии. Соответственно в таком случае индоссант не может нести ответственность за платёж по векселю. Дата совершения индоссамента имеет большое значение, поскольку недатированный индоссамент автоматически считается совершенным до протеста, если не будет доказано иное.

Таблица 1. Виды индоссаментов.

Учет векселей

Учёт векселей представляет собой оплату банком несобственного векселя до наступления срока платежа.

Это означает, что векселедержатель передаёт (продаёт) вексель банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом (за досрочное получение) определённого процента от этой суммы, так называемого учётного процента, или дисконта. Каждый банк, учитывая вексели, устанавливает размер учётного процента избирательно в зависимости от векселедержателя, представившего вексель к учёту. Размер дисконта теоретически можно рассчитать по следующей формуле:

• D – дисконт
• N – номинал векселя
• t – время, оставшееся до погашения векселя
• r – банковская ставка
• Т – годовой период

Заинтересованность банков в этой операции объясняется тем, что они:

• расширяют круг обслуживаемых клиентов
• имеют возможность получить дополнительный доход в виде учётного процента (дисконта)

При учёте векселей банки должны выработать как процедуру учёта, так и определить требования, предъявляемые к векселедержателям и учитываемым векселям.

Платёж по векселю

Процедура платежа по векселю строго стандартизирована и состоит из следующих правил.

1. Вексель предъявляется к оплате в месте нахождения плательщика, если в векселе нe указано иное место.
2. Плательщик должен совершить платёж немедленно по предъявлении векселя, если предъявление последнего своевременно. Отсрочка платежа по векселю допускается только в случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы.
3. При исчислении срока погашения векселя не следует учитывать день, в который он выписан. В случае, когда день погашения приходится на нерабочий день, вексель должен быть погашен в ближайший рабочий день.
4. Предъявление векселя к оплате до срока его погашения не обязывает должника платить по нему, равно как и не может быть удовлетворено требование должника к векселедержателю принять платёж до срока погашения векселя.
5. Должник может оплатить в день погашения векселя только часть суммы, а векселедержатель не имеет права не принять платёж. В данном случае на лицевой стороне векселя делается отметка о погашении части вексельной суммы. Векселедержатель имеет право опротестовать неоплаченную сумму и предъявить иск к любому из всех обязанных по векселю лиц в размере неоплаченной суммы.

Отсрочка платежа по векселю невозможна, однако в практике возникают такие обстоятельства, когда необходимо продлить срок платежа.

Это можно сделать посредством надписания на лицевой стороне векселя оговорки «срок платежа продлен до…» либо другой равнозначной по смыслу. При этом для того чтобы новая надпись имела силу, необходимы подписи всех обязанных по векселю лиц. В случае если кто-либо из этих лиц не согласен с новым сроком платежа, данное лицо перестает нести ответственность после истечения старого срока платежа.

Существует ещё один способ отсрочки платежа по векселю: путём выставления нового векселя с датой платежа, увеличенной на период отсрочки платежа. Обычно первый вексель возвращается плательщику после акцепта им нового векселя.

Вексель не принимается к платежу или к акцепту в следующих условиях:

• по указанному адресу невозможно отыскать плательщика
• смерть плательщика
• несостоятельность плательщика
• в векселе указано «не акцептован» или «не принят»
• запись об акцепте окажется зачёркнутой

Домициляция векселей

Домициляция векселей – назначение плательщиком какого-то третьего лица.

Обычно такую функцию выполняет банк. Он заключает с должником по векселю договор о домициляции векселей последнего, взимая за эту услугу комиссионный процент. В задачу банка входят: оплата векселей клиента, соблюдение процедуры предъявления векселей к оплате. Банк производит платёж по векселям клиента, предъявленным к оплате, только в случае заблаговременного предоставления последним достаточной суммы денежных средств для погашения векселей. В противном случае банк отказывает предъявителям в платеже. Внешним признаком домицилированного векселя являются слова в тексте векселя «платёж в банке …» или другие равнозначные по смыслу.

Протест векселей

Протест векселя, как и все действия с векселями, строго формализован. Суть данной процедуры заключается в том, что это есть официально удостоверенное требование платежа или акцепта и его неполучение. В случае если векселедержатель надлежащим образом не опротестует вексель в неакцепте или в неплатеже, вексель потеряет вексельную силу.

При потере векселем такого качества право требования долга будет носить уже условный характер, то есть вексель будет иметь статус всего лишь долговой расписки.

Например , предприятие ненадлежащим образом опротестовало вексель в неплатеже, то есть нарушило одно или несколько условий протеста. В данном случае предприятие, безусловно, имеет право обратиться в арбитражный суд с исковым заявлением против должника, однако решение суда будет принято исходя из условий основной сделки, а отнюдь не вексельного права.

Это означает, что если векселедержатель полностью либо частично не исполнил своих обязательств по основной сделке, то не исключено, что иск не будет удовлетворён и должник не заплатит по векселю. Если же вексель опротестовывается надлежащим образом, то должник в соответствии с вексельным законодательством обязан совершить платёж независимо от наличия нарушений условий основной сделки.

Процедура протеста векселя

1. Векселедержатель или его уполномоченное лицо должны предъявить неоплаченный вексель в нотариальную контору по месту нахождения плательщика или, если это домицилированные вексели, по месту нахождения домицилянта, а для совершения протеста векселей в неакцепте – по месту нахождения должника (трассата). Вексель должен быть предъявлен в нотариальную контору для совершения протеста в неплатеже на следующий день после истечения даты платежа по векселю, но не позже 12 часов следующего после этого срока дня. Для совершения протеста в неакцепте вексель должен быть предъявлен в нотариальную контору в течение срока, установленного для предъявления векселя к акцепту, а если вексель был предъявлен к акцепту в последний день срока – не позднее 12 часов следующего после этого срока дня.
2. Нотариальная контора в день принятия векселя к протесту предъявляет должнику или домицилянту требование о платеже или акцепте векселя.
3. Если после этого последует платёж, нотариальная контора, не производя протеста, возвращает вексель должнику или домицилянту с надписью о получении платежа. Если должник сделал отметку об акцепте на переводном векселе, вексель возвращается векселедержателю без протеста.
4. Если на требование произвести акцепт или платёж векселя плательщик либо домицилянт отвечает отказом, нотариусом составляется акт о протесте в неакцепте или в неплатеже, одновременно он делает соответствующую запись в реестре, а также отметку в неплатеже или в неакцепте на самом векселе. При невозможности установить место нахождения должника протест векселя совершается без предъявления требования о платеже или акцепте.

Последствия при надлежащем совершении протеста:

• Органы суда вправе выдавать судебные решения по искам, основанным на опротестованных векселях.
• Наступает ответственность: по простому векселю – надписателей, а в переводном – надписателей и трассанта. Все эти лица являются солидарно ответственными перед векселедержателем. Последний вправе предъявить иск ко всем обязанным по векселю лицам или к одному из них, не считаясь с порядком подписей этих лиц на векселях.
• Векселедержатель вправе требовать с обязанных по векселю лиц большую сумму, чем указано в векселе, ввиду понесенных издержек, вызванных совершением протеста и неполучением платежа по нему.

В случае истечения сроков, установленных для совершения протеста в неакцепте или неплатеже, векселедержатель теряет свои права против индоссантов, векселедателя и других обязанных лиц, за исключением акцептанта.

При своевременном совершении протеста векселедержатель имеет право взыскания причитающейся ему суммы в судебном порядке в течение определённого срока, называемого вексельной давностью.

Поскольку ответственность каждого из участников вексельного обращения имеет разные уровни, сроки вексельной давности для каждого из них также разные. Так, для предъявления иска векселедержателем к акцептанту переводного векселя установлен трёхлетний срок, а векселедателю простого векселя – один год со дня протеста, совершённого в установленный срок, или со дня срока платежа, в случае оговорки «об обороте без издержек». Последнее имеет силу и в отношении индоссантов. Для исковых требований индоссантов друг к другу и к векселедателю установлена исковая давность – 6 месяцев со дня, в который индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.

Акцептом векселя является выражение плательщиком в установленной форме своего согласия оплатить переводной вексель. Плательщик, выразивший таким образом свое согласие оплатить вексель, именуется акцептантом.
Акцепт предусматривается только для переводных векселей. В простых векселях он не может иметь места, так как нет необходимости получать обязательство плательщика: положение векселедателя простого векселя сочетает в себе свойства и плательщика, и векселедателя тратты. Не подлежат акцепту переводно-простые векселя. В них векселедатель и плательщик совпадают в одном лице (ст. 3 Положения о переводном и простом векселе). В силу того что векселедатель обязуется уплатить сам, данные векселя по своей природе относятся к простым, поэтому их акцепт невозможен.
Основное юридическое значение акцепта состоит в том, что только после производства акцепта трассат становится обязанным по векселю лицом (ст. 28 Положения). Поэтому акцепт решает как проблемы психологического и экономического плана (повышение уверенности в оплате векселя, а значит, повышение его ценности и возможности обращаться), так и проблемы юридического характера: раз вексель - абстрактное самостоятельное обязательство, то до тех пор, пока обязательство трассата не принято им на себя в самой вексельной бумаге, оно отсутствует, несмотря на какие бы то ни было предварительные вневексельные договоренности. Основаниями акцепта являются те обстоятельства, в силу которых плательщик акцептует (принимает) вексель. Эти обстоятельства лежат вне векселя и не могут находить отражение в тексте документа. Из них выделяются две большие группы:
Акцепт происходит в силу того, что плательщик должен оплатить векселедателю предоставленные последним товары, услуги и т.п.
Акцепт дается в силу соглашения о предоставлении акцептного кредита.
Акцепт векселя должен быть дан только в письменной форме и выполнен на самом векселе. Внешне он должен представлять собой слово «акцептован» или равнозначное слово и подписан плательщиком. Кроме того, значение акцепта имеет простая подпись плательщика на лицевой стороне векселя (ст. 25 Положения о переводном и простом векселе). Общее правило, изложенное в ст. 21 Положения, гласит, что вексель предъявляется к акцепту до наступления срока платежа. Это самый поздний момент. Самый ранний момент, когда возможен акцепт, определяется с учетом двух обстоятельств:
Акцепт не может быть датирован днем более ранним, чем день составления векселя.
Акцепт имеет силу лишь на векселе, оформленном должным образом. Векселя со сроком «во столько-то времени от предъявления» должны быть предъявлены к акцепту в течение одного года со дня их составления. Хотя ст. 23 Положения предписывает отсчитывать этот срок от дня их выдачи, следует делать это от дня их составления, так как день выдачи не относится к обязательным обозначениям на векселе и его определение весьма затруднительно.
При частичном акцепте плательщик отказывается полностью принять вексель, но выражает согласие уплатить лишь часть вексельной суммы. Обстоятельства, послужившие причиной частичного акцепта, лежат вне сферы регулирования вексельного права. Эти обстоятельства не должны излагаться в надписи плательщика, иначе векселедержатель будет вправе считать, что в акцепте отказано полностью, а не частично. Частичный акцепт удостоверяется протестом. Векселедержатель, который получил частичный акцепт, может:
Совершить протест в частичном неакцепте и осуществить досрочное взыскание неакцептованной суммы векселя с обязанных по нему лиц.
Совершить протест в частичном неакцепте и передать частично акцептованный вексель с актом о протесте другому векселедержателю.
Не совершая протеста, индоссировать вексель1. Последствия непредъявления векселя к акцепту, когда такое предъявление обязательно, регулируются ст. 53 Положения. Если обязательность предъявления установил векселедатель, то векселедержатель не вправе требовать в судебном порядке удовлетворения в случае неплатежа, а также требовать совершения протеста. Если оговорка включена индоссантом, то при неплатеже только от него нельзя требовать по суду удовлетворения. Все остальные надписатели несут ответственность, установленную ст. 48 Положения. Правила ст. 53 применяются и при отсутствии срока для обязательного предъявления к акцепту.
Основным последствием неакцепта векселя является возникновение у векселедержателя права регресса против других обязанных по векселю лиц. Согласно ст. 43 Положения право регресса возникает в случае, когда имел место полный или частичный отказ в акцепте. Он может выражаться либо в письменной форме на самом векселе, либо в ином письменном или устном сообщении. Отказом от акцепта следует считать и молчание акцептанта, вексельное право не допускает отрицательного акцепта; речь может идти лишь о явно выраженном согласии трассата платить по векселю.

Еще по теме Глава 2. Акцепт векселя:

1. Глава 1. Безналичные расчеты как одна из основных операций, осуществляемая по банковскому счету
2. § 4. Способ обеспечения,- Личное доверие. - Письменное обязательство. - Поручительство. - Акцепт. - Залог. - Ломбардный и ипотечный кредит. - Порядок ипотеки. - Старшинство закладных.
3. § 5. Пассивные операции. - Собственные капиталы. - Вклады и текущие счета. - Чековая система. - Рас- счетные палаты. - Переучет и перезалог. - Корреспонденты. - Акцепты.

- Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология -

В срок и в соответствии с иными его условиями, а во-вторых, надпись о совершении этой сделки, выполненная на векселе.

Простой и переводной вексель к моменту его выдачи представляет собой простое и ничем не обусловленное предложение (оферту) заключить договор об уплате вексельной суммы в пользу третьего лица (ремитента), адресованное плательщику. Вексельная (как и общегражданская) может быть отклонена или принята плательщиком. Акт принятия плательщиком оферты, то есть согласия плательщика на предложение заключить договор об уплате вексельной суммы в пользу третьего лица, называется акцептом векселя. С момента акцепта вексель становится носителем вексельного обязательства плательщика, который, в свою очередь, получает специальное наименование – акцептант.

Предъявление к акцепту можно производить до наступления платежа. С наступлением платежа теряется смысл получения акцепта (согласия на уплату) в силу открывшейся возможности получить сам платеж.

Акцепт должен быть дан на самом векселе, причем на его лицевой стороне. Выполнение акцепта на обороте векселя, а также на аллонже и отдельном листе не допускается; выполненный подобным образом акцепт считается ничтожным. Обязательное условие совершения акцепта – наличие подписи акцептанта (плательщика) на лицевой стороне векселя. Это волеизъявление должно быть выражено словами «акцептован», «акцептую», «принимаю к платежу» и пр. Согласно общему правилу акцепт можно не датировать. В акцепте также можно не указывать места его совершения.

В случае судебного разбирательства необходимо установить факт выполнения векселедержателем обязанности предъявления векселя к акцепту (в определенный срок, если он был установлен трассантом), а также дату начала отсчета времени от предъявления, оставшегося до срока платежа. Для этого необходимо потребовать датированного акцепта. По общему правилу, акцепт должен был датирован в тот день, в который он фактически был дан.

Однако, если для сохранения прав векселедержателя необходимо, чтобы акцепт был датирован днем предъявления векселя (он может отстоять от дня совершения акцепта на один день), векселедержатель может потребовать постановки соответствующей даты (даты предъявления).

Внимание! Отказ в постановке датированной отметки об акцепте должен быть удостоверен своевременным совершением протеста.

Однако на его основе нельзя опротестовать датированную отметку об акцепте. Такая необходимость может возникнуть в связи с отказом плательщика датировать акцепт днем предъявления и датированием его фактическим днем выдачи. Удостоверить отказ в постановке отметки, датированной днем предъявления, в этом случае уже не возможно.

Протест по векселю

Вексельные отношения не всегда прекращаются безоговорочным акцептом векселя либо его оплатой. Векселедатели и плательщики зачастую не выполняют данные обязательства. При нарушении нормального хода вексельного обращения, например, в случае отказа указанного в тратте плательщика поставить свой акцепт, уклонения обязанного лица от платежа по векселю, частичного акцепта или частичного платежа указанных лиц применяется нотариальный протест, под которым понимается составленный в публичном порядке акт, удостоверяющий бесспорные, юридически значимые для вексельного обязательства факты, с которыми законодательство связывает определенные юридические последствия. Статьей 95 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате и Положением о векселях предусматриваются следующие виды протестов:

протест в неакцепте переводного векселя;

протест тратты, удостоверяющий недатирование акцепта;

протест векселя, переводного или простого, в неплатеже.

Протесты производятся нотариусами по месту нахождения плательщика. Время совершения протеста определяется моментом предъявления векселя к платежу или акцепту.

Векселедатель или лицо, подписавшее вексель в качестве индоссанта или авалиста, вправе внести в него оговорку «оборот без издержек», «оборот без протеста» или всякую иную равнозначную формулу. Наличие этой оговорки означает, что в случае неакцепта или неплатежа векселедержатель может осуществлять свои права регресса по данной ценной бумаге без совершения протеста.

Опротестованный вексель усиливает позиции векселедержателя по материальному праву и значительно облегчает положение вексельного кредитора в судебном процессе. Главной юридической особенностью, связанной с вексельным процессом, является институт судебного приказа. Он закреплен в главе 11-1 ГПК РФ, которая была введена в действие Федеральным законом РФ от 27 октября 1995 года. Судебное производство по выдаче судебного приказа (приказное производство) - специфическая форма защиты прав и интересов кредитора по бесспорным документам, осуществляемая в упрощенной процессуальной форме. Сам судебный приказ представляет собой постановление судьи, вынесенное по заявлению кредитора о взыскании денежных сумм или об истребовании движимого имущества от должника (часть 1 статьи 125-1 ГПК РФ). Согласно пункту 3 статьи 125-2 ГПК РФ основанием для такого требования является протест векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта. Для выдачи приказа векселедержатель должен подать в суд общей юрисдикции письменное заявление, а также документы, удостоверяющие полномочия заявителя: вексель, акт о протесте.

Упущение сроков для совершения протеста влечет за собой потерю векселем силы. А потеря вексельной силы предполагает:

а) освобождение от ответственности надписателей, за исключением акцептанта в переводных векселях или векселедателя в соло-векселях и неакцептованных траттах (статья 53 Положения о векселях);

б) рассмотрение дел по таким документам исключительно в порядке искового производства, то есть вне рамок упрощенной процессуальной формы.

Развитие коммерческих связей создает почву для все более интенсивного внедрения в обиход ценных бумаг. В связи с этим заинтересованным лицам необходимо более детально подойти к изучению всех нюансов, с ними связанных. К таковым, например, относится акцепт векселя – явление в финансовой сфере не редкое.

Основные понятия

Чтобы разобраться, что значит термин «акцептованный вексель», необходимо рассмотреть в первую очередь виды данной ценной бумаги. Их всего предусмотрено два основных: простой и переводной. Первый вариант не сможет нести акцепт изначально. Все потому что в таком случае векселедатель и плательщик – это одно лицо.

А при создании переводного векселя в нем размещается предложение (либо приказ) произвести по нему расчет. Организует его векселедатель и адресует иному лицу, который и должен будет стать плательщиком.

Если в простом векселе обязательно зафиксированы два лица: векселедатель и векселедержатель, то в переводном к нему присоединяется третье. Акцептант по векселю – это сторона, которая дает свое обязательство на его оплату. Именно он и призван стать плательщиком, дав предварительно гарантию произвести расчет по бумаге.

Стоит отметить, что акцептант не имеет вексельных обязательств перед векселедателем. Он обязуется оплатить бумагу по иным причинам, которые лежат в другой деловой плоскости. Соответственно акцептом называется согласие лица оплатить переводной вексель в установленный срок.

Не стоит путать эту процедуру с инкассо, когда банк дает обязательство вовремя предъявить бумагу для оплаты векселедателю, если его место расположения неудобно для векселедержателя. При некоторой схожести отличается она и от операции, при которой вексель авалируют. Авалем называется подтверждение какого-либо лица (чаще всего банка) произвести расчет по векселю при условии, что в установленный срок сам векселедатель его осуществить не сможет. Т. е. в данном случае предполагается, что после оплаты векселедатель обязан будет вернуть долг уже авалисту. При акцепте этого не предполагается.

Оплата третьим лицом переводного векселя является акцептом

Существуют два обязательных правила для составления акцепта:

• Его правовая сила имеет место быть только на ценной бумаге, которая оформлена с соблюдением всех предписанных правил.
• Акцепт векселя может быть оформлен только после того, как создан сам платежный документ, но не ранее.

Правила предусматривают, что может быть частичный и полный акцепт. Это означает, что в первом случае сторона берет на себя обязательство оплатить сумму по векселю только частично. Если имеет место именно указанный акцепт, то он обязательно должен быть удостоверен протестом.

Основания для акцепта

Чтобы совершить процедуру акцептования необходимо наличие ряда оснований. Следует сразу отметить, что напрямую они никак с оформлением векселя не связаны. Таких причин достаточное множество, но все их можно разделить на две крупные группы:

• Наличие долга у плательщика перед векселедателем. Например, второй по договору отгрузил товар или оказал услугу. Оплачивая вексель, акцептант рассчитывается по договору поставки.
• Необходимость получить кредит. В таком случае в качестве плательщика выступает, как правило, банковская организация. Только она не переводит кредитную сумму на лицевой счет векселедателя, а расплачивается с лицами, предоставившими товары или услуги. В таких ситуациях вексель чаще всего сразу выпускается акцептованным.

Правила не устанавливают необходимость плательщику иметь обязанности по акцептованию. Однако они же допускают возможность их зафиксировать по тому же договору поставки, где в качестве векселедателя выступит поставщик, а в качестве плательщика – покупатель. Но на самом векселе никаких реквизитов, апеллирующих к данному договору, быть не должно.

Права векселедержателя

Только владелец векселя вправе решать вопрос о необходимости предъявления векселя к акцепту.

Вексель дает определенные права, но также накладывает обязанности

Если векселедержателю досталась ценная бумага с частичным акцептом, то он имеет следующие права:

• Осуществить протест по частичному векселю у нотариуса по месту нахождения плательщика. Затем взыскать всю недостающую сумму с помощью судебного разбирательства.
• Предъявить нотариусу вексель для протеста, а затем передать его иному векселедержателю, который и будет заниматься взысканием недостающей суммы.
• Не осуществлять протест, а передать вексель индоссанту.

Каждый векселедержатель должен помнить, что если необходимость предъявить вексель акцептанту для оплаты установил сам векселедатель, то поступить по-иному нельзя. Бумага тогда потеряет свою финансовую значимость. Если же такой нюанс был установлен индоссантом, то все стороны кроме него будут нести ответственность по неоплаченному векселю при судебном разбирательстве.

Если же в акцепте по векселю было отказано полностью или частично, то векселедержатель может применить право на регресс. Это означает, что владелец векселя может предъявить претензию на его оплату (полную либо частичную) всем участникам процесса выдачи и передачи ценной бумаги. В любом порядке. Т. е. это может быть и векселедатель, и акцептант, и индоссант. Эти стороны несут солидарную ответственность перед держателем.

При условии, что на ценной бумаге стоит обозначение конкретного срока, когда ее можно предъявить к акцепту (или обозначение, что ранее установленной даты предъявлять вексель нельзя), то соблюдение этих условий обязательно. Отступление от указанных временных рамок повлечет за собой законный отказ в акцепте. И опротестовать его у векселедержателя права нет.

На векселе обязательно должно быть указано место, по которому следует его предъявить. Чаще всего, это место жительства плательщика. Обращение именно по указанному адресу обязательно. Несоблюдение этого условия также повлечет за собой отказ в акцепте.

Резюмируя вышесказанное, делаем вывод, что акцептовать вексель может лицо, которое зафиксировано в нем в качестве плательщика. Векселедержателю же для получения своих денег необходимо придерживаться ряда основных правил.

В видео будет рассказано о векселе:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

Бесплатная консультация с юристом

Заказать обратный звонок

Все ещё остались вопросы?

Акцепт векселя - подтверждение плательщиком согласия на оплату по переводному векселю (тратте). Из содержания переводного векселя следует, что обязательства оп нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. В противном случае он становится для векселя посторонним лицом. Исходя из этого, получатели денег по векселю могут заблаговременно, до наступления срока платежа, выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж.

В месте с тем предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и трассанта.

Предъявление векселя к акцепту может быть произведено во всякое время, начиная со дня его выдачи и кончая моментом наступления срока платежа, если в самом тексте векселя не оговорен срок предъявления к акцепту. Конкретные условия (предъявление к акцепту с назначением срока или без него, или без акцепта) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял вексель до срока. Чаще всего вексель предъявляется к акцепту банками по адресу плательщика, совпадающему, как правило, с местом жительства. Трассат (плательщик) не имеет права требовать, чтобы вексель оставили у него для акцепта.

Плательщик может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме вексель считается непринятым. Непринятым считается вексель в случаях:

если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика;

несостоятельности плательщика;

когда в векселе указано «не акцептован», «не принят» и т.п.;

когда надпись об акцепте зачеркнута.

Векселя, акцептованные банком (банковские акцепты), широко применяются во внешнеторговых операциях.

Акцепт банком срочных тратт, выставляемых на него экспортером или импортером, рассматривается как одна из форм банковского кредитования внешней торговли (акцептный кредит).

В Российской Федерации пока не сложился рынок банковских акцептов, поскольку операции купли-продажи акцептованных иностранными банками тратт носят единичный характер, а операции с траттами, акцептованными российскими банками, практически отсутствуют.

Выпуск банками собственных векселей .

Российские коммерческие банки активно осваивают выпуск собственных векселей как краткосрочных долговых обязательств. Впервые банковские векселя появились в августе 1992 г. Более широкое распространение они получили с начала 1993 г.

Действующее российское вексельное законодательство не предусматривает для случаев выпуска векселей банками каких-либо особых правил или исключений. Законодательство по ценным бумагам этого вопроса также не затрагивает. Поэтому правовой режим банковских векселей совпадает с общим режимом всех векселей и регулируется Положением о переводном и простом векселе (1937 г.), а также Федеральным законом «О простом и переводном векселе» № 48-ФЗ от 11 марта 1997 г.

Банковский вексель имеет в своей основе депозитную природу в отличие от кредитной по классическим векселям, представляющим собой орудие коммерческого кредита, обусловленного реальными потребностями торгово-промышленного оборота. Его цель - содействие реализации товаров с отсрочкой платежа. Банковский же вексель выписывается банком-эмитентом на основании депонирования клиентом в банке определенной суммы средств. Таким образом, для банка этот вексель является инструментом привлечения дополнительных ресурсов, а для покупателя векселя - возможностью размещения временно свободных денежных средств с целью получения дохода.

По экономической природе банковские векселя близки к депозитным сертификатам, но правовой режим совпадает с общим режимом всех иных эмитентов векселей.

Выпуск векселей не связывается ни с оплатой уставного капитала банка, ни с его финансовым положением, ни с отсутствием взысканий и санкций, но так как собственные векселя приравниваются к привлеченным средствам, они включаются в расчет собственных резервов. Существуют некоторые ограничения в порядке распространения банковских векселей. Центральным банком РФ введен норматив риска собственных вексельных обязательств. Он ограничивает обязательства банка, вытекающие из выпущенных им векселей, а также 50% обязательств, вытекающих из индоссаментов, авалей и вексельного посредничества, учитываемых на забалансовых счетах, размером собственного капитала банка.

В настоящее время от коммерческих банков не требуется регистрации выпуска векселей или утверждения условий их выпуска. Действующие правила предполагают только извещение Главного территориального управления ЦБ РФ о выпуске банком векселей. В то же время действующее вексельное законодательство допускает для эмитентов возможность самостоятельно устанавливать правила выпуска и оборота своих векселей, не противоречащие этому законодательству, что делает векселя наиболее привлекательными для банков.

Среди банковских векселей преобладают простые - колл-векселя , представляющие собой одностороннее, ничем не обусловленное обязательство банка заплатить обозначенному в векселе лицу либо его приказу или правопреемнику определенную денежную сумму в установленный срок. Однако некоторые банки практикуют выпуск переводных векселей , по которым плательщиком назначаются третьи лица - должники или гаранты банка. Часто плательщиком по переводному векселю банк назначает себя самого, т.е. по существу это тот же простой вексель, но выписанный в форме переводного. Возможен и такой вариант выписки банком переводного векселя, при котором банк является получателем средств («платите приказу банка…»).

Банки могут выпускать свои векселя, как сериями, так и в разовом порядке. Привлекательность единичного векселя в том, что условия его выпуска и обращения можно определить с учетом интересов конкретного вкладчика. Серийному выпуску векселей банки отдают явное предпочтение, поскольку в этом случае обеспечивается привлечение большого количества инвесторов и значительного объема ресурсов.

Банковский вексель - ордерная ценная бумага, и большинство банков сохраняют такую его сущность. Однако вполне допустим выпуск с оговоркой «не приказу» (либо с другой равнозначной оговоркой), что влечет за собой возможность передачи векселя с соблюдением с соблюдением формы и последствиями обыкновенной цессии.

Банк выбирает необходимый режим обращения векселя, исходя из тех задач, решение которых предполагается осуществить с помощью выпуска собственных векселей.

Срок платежа по векселям устанавливается банком либо в одностороннем порядке (при серийном выпуске векселей), либо по согласованию с клиентом (при единичном выпуске). Банки в своей практике используют все известные варианты назначения сроков платежа:

на определенную дату;

во столько-то времени от составления;

по предъявлении;

во столько-то времени от предъявления.

В зависимости от способа назначения платежа в соответствии с действующим вексельным законодательством определяется и порядок вознаграждения. Если вексель выписан по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, то в нем может быть указана процентная ставка, исходя из которой начисляется доход на основную сумму на время, прошедшее от даты выписки векселя до даты платежа. При таком способе определения дохода векселя банки продают векселя по номиналу. При осуществлении платежа по таким векселям банком кроме номинала владельцу векселя выплачивается доход, исчисляемый исходя из указанной в нем процентной ставки. Если вексель выписан сроком на определенную дату или во столько-то времени от выписки, то сумму процентов исчисляют заранее и присоединяют к основной сумме, формируя номинальную сумму векселя. В этом случае векселя при эмиссии продаются по цене ниже номинала, т. е. со скидкой-дисконтом.

Первоначально банки стали выпускать большинство векселей с дисконтом. Доход покупателя в данном случае составляет разность между номиналом векселя и ценой его приобретения. Но в дальнейшем оказалось, что более удобными и выгодными как для них, так и для их клиентов являются процентные векселя. Привлекая средства путем выпуска векселей, коммерческие банки должны отчислять определенный процент от их суммы в Фонд обязательных резервов ЦБР. Таким образом, выпуская процентный вексель, банк сразу получает в свое распоряжение сумму, эквивалентную номиналу векселя, от которой осуществляется резервирование. При выпуске дисконтного векселя банк получает сумму меньше номинала, но обязан выполнять резервирование от полной суммы своего обязательства.

В настоящее время на рынке наибольшей популярностью пользуются краткосрочные (до трех месяцев) банковские векселя. Инвесторов привлекает возможность досрочно продать (учесть) их в банке эмитенте. Многие банки, эмитирующие векселя, не только берут на себя обязательство учитывать свои векселя до истечения их срока, но заранее объявляют котировки, т.е. курс покупки векселей у их держателей на определенные даты. Это резко повышает ликвидность банковских векселей.

Многие банки при реализации своих векселей прибегают к услугам посредников, которые могут производить собственную котировку векселей. Посредники активно работают на вторичном рынке векселей, где, манипулируя ставками доходности и дисконта, получают достаточно высокие прибыли.

Банковские векселя пользуются устойчивым спросом. В основе успеха вексельной формы привлечения свободных финансовых ресурсов лежит привлекательность банковского векселя, как для эмитента, так и для инвестора. Банковские векселя восполняют недостаток краткосрочных высоколиквидных инструментов денежного рынка, потребность в которых растет в условиях инфляции.

Преимущество банковских векселей заключается также и в том, что они, в отличие от депозитных сертификатов, могут использоваться как платежное средство. Причем банки активно пытаются использовать эту особенность векселя выполнять функции средства обращения и платежа. Разработаны многочисленные варианты организации расчетов между предприятиями с использованием банковских векселей, в том числе в рамках СНГ.

В настоящее время предлагаются новые варианты взаиморасчетов между предприятиями с использованием банковских векселей. Они строятся на системе прямых корреспондентских отношений между банками и сводят в конечном итоге расчеты к простому клирингу. При этом достигается ускорение расчетов, снижаются их риски и потери клиентов от обесценения денег во время расчетов.

Переучет векселей Центральным банком России .

Важной особенностью векселя является то, что при стабильно функционирующей экономике и банковской системе он приобретает дополнительную народно-хозяйственную функцию - инструмента рефинансированиния и проведения ЦБР денежно-кредитной политики при покупке им векселей у коммерческих банков (переучете).

Рефинансирование, основанное на операциях переучета векселей, предъявляемых коммерческими банками в ЦБР, представляется надежным и приемлемым способом кредитования, как коммерческих банков, так и производящих отраслей промышленности и сельского хозяйства. В настоящее время механизм рефинансирования (вексельного кредитования) еще до конца не отработан, хотя некоторые шаги в этом направлении предпринимаются.

В соответствии со ст. 5.1 Положения «О проведении Банком России переучетных операций» № 65-П от 30 декабря 1998 г. к переучету принимаются рублевые векселя организаций-экспортеров, выписанные на имя Учетного банка в порядке кредитования экспортного контракта. В Банк России представляются документы, подтверждающие как наличие самого экспортного контракта, так и высокую степень обеспечения оплаты данного контракта.

Работа ЦБР по переучету векселей осуществляется с банками, получившими статус Учетных. С Учетными банками заключается Генеральное соглашение о переучете векселей, а также депозитарный договор, регламентирующий принятие Банком России на учет и хранение векселей организаций-экспортеров. Учетный банк одновременно должен являться и домицилянтом по переучетным векселям.

Банком России осуществляет депозитарный учет векселей, приобретенных: Учетным банком у организаций-экспортеров, Банком России - в результате переучетных операций, другими кредитными организациями - в случае их приобретения у Банка России. Последний осуществляет предъявление к платежу векселей организаций-экспортеров, хранящихся и учитываемых в депозитарии Банка России, за исключением векселей, принадлежащих Банку России на праве собственности.

Векселя, удовлетворяющие соответствующим требованиям, переучитываются Банком России на основании договора о переучете векселей, заключаемого с Учетным банком

Банк России имеет право: продать переучетные векселя организации-экспортера Учетному банку за три рабочих дня до наступления срока платежа по этому векселю по цене, равной вексельной сумме; продать переучтенные им векселя третьему лицу без согласования сделки с Учетным банком, Учетный банк извещается о проведении сделки.

В случае отсутствия средств на счете векселедателя на момент предъявления Банком России к платежу переучетных векселей Банк России, получив отказ от оплаты векселя Учетным банком-домицилянтом, имеет право без распоряжения Учетного банка осуществить списание вексельной суммы с его корреспондентского счета.

Банк России осуществляет раскрытие информации по реестру Учетных банков, а также величине ставки переучета.

Коммерческие банки, представляющие векселя к переучету, несут ответственность за их товарность, за платежеспособность предприятий-векселедателей, за подлинность и правильность подписей на векселях. Процедура переучета векселей ЦБР выступает эффективным инструментом регулирования ликвидности банковской системы. На пути ее освоения имеются сдерживающие факторы: неразвитость законодательства и юридической практики, общая нестабильность экономики, высокие темпы инфляции, медленное развитие вексельного обращения и др. В настоящий момент механизм переучета векселей находится в стадии внедрения в практику ЦБР.

Фондовые операции с векселями .

Вексель может являться объектом биржевых операций, то есть купли-продажи с целью извлечения дохода.

Биржевая операция - это сделка с ценными бумагами, заключенная между членами биржи или постоянными ее посетителями, оформленная запиской и зарегистрированная в регистрационной книге фондовой биржи.

Следует иметь ввиду, что фондовая биржа как таковая и ее персонал не совершают сделок с ценными бумагами. Она лишь создает условия для них, обслуживает эти сделки, связывает продавца и покупателя, предоставляет помещение, консультационные и арбитражные услуги, техническое обслуживание и все необходимое для того, чтобы сделка могла состояться.

Фондовые биржи в России - некоммерческие организации, они не преследуют цели получения собственной прибыли, их деятельность основана на самоокупаемости, они не выплачивают доходов от своей деятельности.

Важным критерием классификации операций с ценными бумагами служит срок, на который заключается сделка. В этой связи различают кассовые и срочные операции.

Кассовая операция - сделка, расчет по которой осуществляется немедленно или в ближайшие биржевые или календарные дни (до семи дней после заключения сделки).

Срочная операция - сделка с ценными бумагами, исполнение которой должно произойти в сроки, обусловленные договорами по данным операциям.

Большие возможности для обращения на фондовых биржах имеют векселя крупнейших банков, концернов и синдикатов. Векселя уже показали свою приспособляемость к негативным процессам в экономике и в перспективе станут одними из самых ликвидных ценных бумаг российского рынка. Организация обращения на фондовых биржах может не только повысить их обороты, но и удовлетворить (наравне с государственными краткосрочными облигациями) потребности инвесторов в краткосрочных операциях (при временном избытке свободных финансовых средств).

Расширение масштабов операции на российском фондовом рынке, потребовало обобщения отечественного опыта, выявления специфики и специального изложения вопросов теории и практики проведения операций с ценными бумагами.

Естественно, что каждый из участников фондового рынка в зависимости от поставленной цели определяет эффективный вид деятельности - осуществлять ли эмиссионную, инвестиционную, брокерскую деятельность, покупать, продавать и хранить ценные бумаги, или проводить иные операции с ними. В конечном итоге операции на фондовом рынке оказывают влияние на финансовое состояние не только профессионалов, но и его пользователей.

Целями проводимых операций с ценными бумагами являются;

формирование и увеличение капитала;

привлечение заемных средств для использования в активных операциях и инвестициях;

получение денежных доходов от операций с ценными бумагами;

получение прибыли от инвестиций в фондовые инструменты;

участие в уставном капитале акционерного общества для контроля над собственностью;

использование ценных бумаг в качестве залога.

Для предприятий возможность продажи векселей, обслуживающих налаженный краткосрочный оборот на фондовом рынке - дополнительный источник ликвидности, конкурент банковского кредита.