Umsetzung der Überweisung von elektronischen Geldern. Neue Regeln für Geldtransfers

VORSCHRIFTEN ÜBER DIE REGELN DER GELDÜBERWEISUNG Nr. 383 - P Ausgefüllt von Student BD-21 Lukashevich Anastasia

Allgemeine Bestimmungen Banken überweisen Geld auf Bankkonten und ohne Eröffnung von Bankkonten im Rahmen der geltenden Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs, zusammengestellt von Zahlern, Geldempfängern sowie Personen, Stellen, die aufgrund des Gesetzes berechtigt sind, Bankkonten zu beauftragen der Zahler durch die Banken. Formen der bargeldlosen Abrechnung Abrechnungen durch Zahlungsaufträge Abrechnungen durch Schecks Abrechnungen im Rahmen eines Akkreditivs Abrechnungen in Form (Lastschrift) Abrechnungen durch Einzugsaufträge Übertragung elektronischer Geldmittel

Zahler, Geldempfänger sind 1) juristische Personen 2) einzelne Unternehmer 3) Privatpersonen 4) Kunden 5) Banken Barguthaben elektronische Bankkonten von Geldern an Empfänger von Geldern von Geldern - Einzelpersonen von Geldern

Verfahren zur Annahme zur Ausführung, Rücknahme, Rückgabe (Stornierung) von Aufträgen und Verfahren zu deren Ausführung Zu den Verfahren gehören: Bescheinigung der Verfügungsberechtigung über Gelder Kontrolle der Integrität von Aufträgen; Struktursteuerung von Aufträgen; Kontrolle über die Werte der Bestelldetails; Kontrolle über die ausreichende Mittelausstattung.

Besonderheiten bei der Durchführung von Verfahren zur Annahme von Anweisungen der Teilnehmer des Zahlungssystems zur Ausführung 1. Nach Erhalt der Anweisungen von Teilnehmern des Zahlungssystems innerhalb des Zahlungssystems führt das Zahlungsclearingzentrum das Zahlungsclearing sowie andere Verfahren zur Annahme der Anweisungen der Teilnehmer durch Hinrichtung. 2. Die Kontrolle über die ausreichende Deckung der Bankkonten der Teilnehmer des Zahlungssystems erfolgt durch das Zahlungsverrechnungszentrum in der von den Regeln des Zahlungssystems vorgeschriebenen Weise. 4. Im Falle unzureichender Deckung auf den Bankkonten der Teilnehmer des Zahlungssystems kann die Zahlungsverrechnungsstelle Aufforderungen an die Teilnehmer des Zahlungssystems senden, Geld auf die Bankkonten der Teilnehmer des Zahlungssystems zu überweisen. 5. Reichen die Guthaben auf den Bankkonten der Zahlungssystemteilnehmer zur Ausführung von Aufträgen aus, ermittelt die Zahlungsverrechnungsstelle die Zahlungsverrechnungspositionen für jeden Zahlungssystemteilnehmer.

Verfahren zur Ausführung von Aufträgen und das Verfahren zu ihrer Ausführung Ausführung von Aufträgen in der Art und Weise von Banken gegründet, indem Sie Geld von abheben Bankkonto des Zahlers, Gutschrift von Geldern auf das Bankkonto des Geldempfängers Verfahren zur Ausführung von Aufträgen Teilausführung von Aufträgen Bestätigung der Ausführung von Aufträgen Kreditorganisationen in Verträgen, Dokumenten, die die Auftragsausführungsverfahren erläutern, sowie durch Aushängen von Informationen an Kundendienststellen.

Abwicklung per Zahlungsauftrag Bei der Abwicklung per Zahlungsauftrag verpflichtet sich die Bank des Zahlers zur Überweisung per Bankkonto Zahler oder ohne Eröffnung eines Bankkontos des Zahlers Individuell Empfänger von Geldern. Ein Zahlungsauftrag kann verwendet werden, um Gelder von einem Konto auf eine Einzahlung (Einzahlung) zu überweisen, vorbehaltlich der Anforderungen des Bundesgesetzes, erstellt, zur Ausführung angenommen und ausgeführt im elektronischen Format, auf Papier Der Zahlungsauftrag gilt zur Einreichung bei der Bank innerhalb von 10 Kalendertage ab dem Datum seiner Erstellung. Wenn der Zahler eine Bank ist, kann die Überweisung von Geldern auf das Bankkonto des Kunden des Geldempfängers von der Bank auf der Grundlage eines von ihr erstellten Bankauftrags durchgeführt werden.

Abrechnungen im Rahmen eines Akkreditivs Bei Abrechnungen im Rahmen eines Akkreditivs verpflichtet sich eine Bank, die im Auftrag des Zahlers ein Akkreditiv zu eröffnen, Gelder an den Geldempfänger zu überweisen, sofern der Geldempfänger die Dokumente vorlegt im Akkreditiv festgelegt und die Erfüllung seiner sonstigen Bedingungen bestätigt, oder eine andere Bank zur Ausführung des Akkreditivs ermächtigt. Im Akkreditiv sind folgende Pflichtangaben anzugeben: Nummer und Datum des Akkreditivs Art des Akkreditivs von Kredithöhe des Akkreditivs Gültigkeit des Akkreditivs Angaben zum Zahler Ausführungsart des Akkreditivs Angaben zur ausstellenden Bank Verwendungszweck Angaben zum Zahlungsempfänger Frist für die Einreichung der Unterlagen Angaben zum ausführenden Bankauftrag von Provisionsgebühren der Banken

Abrechnungen durch Inkassoaufträge Inkassoaufträge werden für Inkassoabrechnungen in vertraglich festgelegten Fällen und für Abrechnungen von Inkassoaufträgen verwendet. Der Geldempfänger kann eine Bank sein, einschließlich der Bank des Zahlers. Erfordernisse, Formular, Nummern oder Details des Inkassoauftrags. Der Inkassoauftrag wird in elektronischer Form auf Papier erstellt, vorgelegt, zur Ausführung angenommen und ausgeführt. Zwecks Ausführung des direkt bei der Bank des Zahlers eingereichten Auftrags des Geldeintreibers, der kein Inkassoauftrag ist, erstellt die angegebene Bank einen Inkassoauftrag.

Die Abrechnung per Scheck erfolgt nach Bundesgesetz und Abkommen, wobei das Kreditinstitut verpflichtet ist, die Echtheit des Schecks sowie die Tatsache, dass der Inhaber des Schecks eine von ihm bevollmächtigte Person ist, zu prüfen. Der Scheck muss bundesgesetzlich festgelegte Angaben enthalten und kann auch vom Kreditinstitut festgelegte Angaben enthalten. Die Form des Schecks wird vom Kreditinstitut festgelegt. Schecks von Kreditinstituten werden bei Geldüberweisungen verwendet, mit Ausnahme von Geldüberweisungen durch die Bank von Russland.

Abrechnungen in Form einer Geldüberweisung auf Wunsch des Geldempfängers (Lastschrift) 1) Abrechnungen in Form einer Geldüberweisung auf Wunsch des Geldempfängers (Lastschrift) erfolgen gem das bundesgesetzlich festgelegte Verfahren. Der Geldempfänger kann eine Bank sein, einschließlich der Bank des Zahlers. 2) Bei bargeldlosen Verrechnungen in Form einer Geldüberweisung wird auf Wunsch des Geldempfängers eine Zahlungsaufforderung oder sonstige Anordnung des Geldempfängers beantragt. 3) Einzelheiten, Formular (für eine Zahlungsaufforderung in Papierform), Nummern von Einzelheiten der Zahlungsaufforderung werden in den Anhängen 1, 6 und 7 dieser Verordnung festgelegt. 4) Die Zahlungsaufforderung wird in elektronischer Form auf Papier erstellt, vorgelegt, zur Ausführung akzeptiert und ausgeführt. 5) Die Zahlungsaufforderung kann über die Bank des Empfängers bei der Bank des Zahlers eingereicht werden. 6) Eine über die Bank des Begünstigten eingereichte Zahlungsaufforderung ist innerhalb von 10 Kalendertagen ab dem Datum ihrer Erstellung zur Einreichung bei der Bank des Begünstigten gültig.

"Siedlungen und Betriebsarbeiten in Geschäftsbank“, 2012, Nr. 4

Die Einführung in Russland im vergangenen Jahr der neuen Gesetzgebung auf nationaler Ebene Bezahlsystem nicht nur Kartenzahlungen und die Zahlungsakzeptanz von Privatpersonen, wie es auf den ersten Blick erscheinen mag, maßgeblich beeinflusst. Die Ende Juni von der Bank of Russia erlassene Verordnung „Über die Regeln für den Geldtransfer“ gilt für alle Formen und Arten von bargeldlosen Zahlungen, einschließlich sogar Schecks und Akkreditiven, die weit vom NPS entfernt sind.

Wir sprechen über die Verordnung der Bank von Russland vom 19. Juni 2012 N 383-P (im Folgenden - Verordnung N 383-P), veröffentlicht im Bulletin der Bank von Russland am 28. Juni 2012 N 34.

Das Dokument trat nach 10 Tagen ab dem Datum der offiziellen Veröffentlichung, dh dem 9. Juli 2012, in Kraft; einige seiner Bestimmungen treten zu anderen Zeiten in Kraft.

Ab dem gleichen Datum - 9. Juli 2012 - die wichtigsten Regulierungsakte der Bank von Russland, die zuvor reguliert wurden bargeldlose Zahlungen:

Verordnung der Bank von Russland Nr. 2-P vom 03.10.2002 „Über bargeldlose Zahlungen in Russische Föderation"(im Folgenden - Verordnung N 2-P);
Verordnung Nr. 222-P der Bank of Russia vom 01.04.2003 „Über das Verfahren für bargeldlose Zahlungen durch Einzelpersonen in der Russischen Föderation“ (im Folgenden - Verordnung Nr. 222-P).

Da diese Dokumente eine sehr wichtige – wenn nicht grundlegende – Rolle bei den Aktivitäten jedes russischen Kreditinstituts spielten, können wir mit Sicherheit sagen, dass Änderungen in der Gesetzgebung zum bargeldlosen Zahlungsverkehr die Banken dazu zwingen werden, viele sorgfältig und gewissenhaft zu überarbeiten interne Vorschriften. In diesem Fall müssen nicht nur die Anforderungen der neuen Verordnung N 383-P, sondern auch aller Rechts- und Verwaltungsakte berücksichtigt werden, die das nationale Zahlungssystem regeln.

Allgemeine Bestimmungen

Wie der Name des neuen Dokuments schon sagt, geht es nicht hauptsächlich um bargeldlose Zahlungen, sondern um Geldtransfers. Bei näherer Betrachtung stellt sich jedoch heraus, dass sich verschiedene Formen des bargeldlosen Bezahlens auch in der Verordnung N 383-P widerspiegeln. Was im Allgemeinen logisch ist, da die zuvor geltenden Verordnungen N 2-P und N 222-P nicht mehr gültig sind und die Bank of Russia keine anderen Dokumente zu bargeldlosen Zahlungen ausgestellt hat.

Geldtransfers werden im Rahmen der folgenden Formen bargeldloser Zahlungen durchgeführt (Abschnitt 1.1 der Verordnung N 383-P):

Abrechnungen durch Zahlungsaufträge;
Abrechnungen im Rahmen eines Akkreditivs;
Abrechnungen durch Inkassoaufträge;
Abrechnungen durch Schecks;
Lastschriftverfahren (Abrechnungen in Form von Geldüberweisungen auf Wunsch des Geldempfängers);
Abrechnungen in Form von elektronischen Geldüberweisungen.

Der allererste Absatz von Kap. 1 "Allgemeine Bestimmungen" führt die Regulierungsbehörde ein neues Konzept für den Bereich des bargeldlosen Zahlungsverkehrs ein - eine Anordnung zur Überweisung von Geldern. Eine solche Anordnung kann sein:

Zahler von Geldern;
Empfänger von Geldern;
Eintreiber von Geldern (Personen oder Körperschaften, die aufgrund des Gesetzes berechtigt sind, Anweisungen an die Bankkonten von Zahlern zu übermitteln).

Gleichzeitig können Wiedereinbringer von Geldern Empfänger von Geldern sein (und müssen es dementsprechend auch nicht sein).

Die Liste der Möglichkeiten, wie Gelder über Bankkonten transferiert oder umgangen werden können, sieht ziemlich unerwartet aus. Die Regulierungsbehörde hat das Übertragungen in Betracht gezogen - es würde ausschließlich scheinen bargeldlos Abrechnungen - können Elemente von Barabrechnungen enthalten, einschließlich:

Abbuchung von Geldern von Bankkonten von Zahlern und Ausgabe von Bargeld an Empfänger von Geldern - Einzelpersonen
Annahme von Bargeld, Bestellung des Zahlers - eine Person und Gutschrift von Geldern auf das Bankkonto des Geldempfängers;
und sogar die Annahme von Bargeld, die Bestellung des Zahlers - eine Einzelperson und die Ausgabe von Bargeld an den Empfänger von Geldern - eine Einzelperson.

Im letzteren Fall sind bargeldlose Zahlungen im Allgemeinen offensichtlich aus dem Geschäft.

Der Geldtransfer kann in „umgekehrter Reihenfolge“ erfolgen: Zuerst führt die Bank des Empfängers den Auftrag aus, dann erstattet die Bank des Zahlers dem Empfänger den gezahlten Betrag vereinbarungsgemäß zurück. Ein solches Abwicklungsschema wurde in der Vergangenheit traditionell für Abwicklungen mit ungedeckten (garantierten) Akkreditiven verwendet.

Der Geldtransfer kann unter Beteiligung einer zwischengeschalteten Bank erfolgen, die weder die Bank des Zahlers noch die Bank des Begünstigten ist (ebenfalls eine weit verbreitete Praxis bei der Abwicklung per Akkreditiv).

Interne Dokumente

Gemäß Abschnitt 1.8 der Verordnung N 383-P müssen Kreditinstitute interne Dokumente genehmigen, die Folgendes enthalten:

Verfahren zur Erstellung von Bestellungen;
das Verfahren zur Durchführung der Verfahren zur Annahme zur Ausführung, Widerruf, Rückgabe (Stornierung) von Aufträgen;
Reihenfolge der Auftragsausführung;
sonstige Bestimmungen über die Organisation der Tätigkeit von Kreditinstituten für den Geldtransfer.

Diese Dokumente müssen innerhalb eines Jahres nach Inkrafttreten der Verordnung N 383-P (Abschnitt 10.3) angenommen werden.

Erinnern wir uns daran, dass die Bank von Russland früher von ihren Schutzbefohlenen verlangte, Regeln für den Aufbau des Abwicklungssystems eines Kreditinstituts (Verordnung Nr. 2-P) entwickelt und genehmigt zu haben, einschließlich verschiedener Aspekte der Abwicklung mit anderen Kreditinstituten und ihren eigenen Abteilungen ( Geäst).

Bisher gab es keine Notwendigkeit, die Beziehungen zu den Kunden in Bezug auf den bargeldlosen Zahlungsverkehr zu regeln. Mit Ausnahme vielleicht des Verfahrens und der Bedingungen für die Durchführung von Transaktionen zur Überweisung von Geldern im Namen von Einzelpersonen ohne Eröffnung eines Bankkontos, auf die in Absatz 1.2.2 der Verordnung N 222-P Bezug genommen wird.

Darüber hinaus ist die Durchführung von Abrechnungen (bar, bargeldlos) in der Liste der Hauptprobleme im Zusammenhang mit der Durchführung enthalten interne Kontrolle für die das Kreditinstitut interne Dokumente akzeptieren muss, durch die Verordnungen genehmigt Bank of Russia vom 16. Dezember 2003 N 242-P „Über die Organisation der internen Kontrolle in Kreditinstituten und Bankengruppen“.

In jedem Fall müssen Bankmethodiker und Fachspezialisten ein Paket interner Dokumente, die die Verfahren zur Kundenabwicklung detailliert beschreiben, wenn nicht sogar komplett neu entwickeln, dann radikal überarbeiten.

Außerdem müssen Änderungen vorgenommen werden Standardverträge auf der Abrechnungsdienst, Kontovereinbarungen, Vereinbarungen Bankdepot, sowie in den Tarifen der Bank, da sich die Namen vieler Abwicklungstransaktionen ändern werden.

Interne Dokumente dürfen keine Bestimmungen enthalten, die dem Gesetz widersprechen, einschließlich der Verordnung N 383-P; Aus unbekannten Gründen entschied sich die Regulierungsbehörde, diesen offensichtlichen Punkt in Form eines separaten Haftungsausschlusses zu formulieren.

Elektronische Geldüberweisungen

Genau das ist der Aspekt des bargeldlosen Bezahlens, nach dem Kreditinstitute sich richten müssen gesetzlicher Rahmen fast von Grund auf neu entwickeln.

Diese Arbeit sollte nicht einmal mit einem gründlichen Studium der relevanten Abschnitte der Verordnung N 383-P beginnen, sondern mit dem Bundesgesetz vom 27. Juni 2011 N 161-FZ „Über das nationale Zahlungssystem“. Dieses Dokument führt in die Definition der wichtigsten Begriffe ein elektronisches Geld, sowie die Grundregeln für die Arbeit mit ihnen. Die Verordnung N 383-P fügt praktisch nichts Neues zu den Anforderungen des Gesetzes hinzu.

Banken können Überweisungen vornehmen, die verschiedene Umwandlungen von EMF in traditionelles (Bargeld, bargeldloses) Geld und umgekehrt beinhalten, darunter:

Geldtransfers über Bankkonten;
Geldüberweisungen ohne Eröffnung eines Bankkontos.

Im ersten Fall werden Überweisungen durchgeführt, indem Gelder von den Bankkonten der Zahler abgebucht und der Saldo des EMF des Empfängers erhöht wird.

Im zweiten Fall - bei Überweisungen ohne Eröffnung eines Bankkontos (beim Absender der Zahlung) - sind folgende Optionen möglich:

Annahme von Bargeld, Bestellungen des Zahlers - eine Person und eine Erhöhung des EMF-Saldos des Empfängers;
Reduzierung des EMF-Saldos des Zahlers und Gutschrift von Geldern auf das Bankkonto des Geldempfängers;
Reduzierung des EMF-Saldos des Zahlers und Ausgabe von Bargeld an den Geldempfänger - eine Person;
Verringerung des EMF-Saldos des Zahlers und Erhöhung des EMF-Saldos des Zahlungsempfängers.

Anweisungen zur Geldüberweisung

Die Bank von Russland verwendete den allgemeinen Begriff "Anweisungen", um alle Dokumente zu bezeichnen, auf deren Grundlage Kreditinstitute Geldtransfers durchführen.

Die gängigsten Auftragsformen sind:

Zahlungsauftrag;
Inkassoauftrag;
Zahlungsaufforderung;
Zahlungsauftrag.

Die aufgeführten Bestellformen werden im Rahmen aller in Ziffer 1.1 der Verordnung N 383-P genannten Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs angewendet.

In den Anhängen der Regelung N 383-P sind angegeben detaillierte Beschreibungen und Merkmale dieser Bestellungen: Liste und Beschreibung ihrer Details, Bestellformulare, Nummern der Details sowie die maximale Zeichenzahl in den Details von Bestellungen, die in elektronischer Form erstellt wurden.

Neben den vier Hauptauftragsformen in der Praxis Banken Es können andere Arten von Aufträgen verwendet werden (nennen wir sie „nicht standardmäßig“), für die die Verordnung N 383-P keine Liste mit Einzelheiten und Formularen enthält. Solche Befehle:

werden von Auftragsversendern (Kunden, Geldeintreiber, Banken) unter Angabe der von der Bank festgelegten Details erstellt, die es der Bank ermöglichen, Geld zu überweisen;
werden gemäß den von der Bank oder dem Geldempfänger im Einvernehmen mit der Bank festgelegten Formularen erstellt;
werden im Rahmen der in Ziffer 1.1 der Verordnung N 383-P vorgesehenen bargeldlosen Zahlungsformen verwendet;
muss die Namen der Aufträge enthalten, die nicht mit den oben aufgeführten übereinstimmen.

Diese Regeln gelten laut den Methodikern der Bank of Russia:

für Anträge, Mitteilungen, Mitteilungen, die in den von der Verordnung N 383-P vorgesehenen Fällen erstellt wurden;
Abrechnungen nach Bundesgesetz zum Zwecke des Geldeinzugs;
Anweisungen, die von einer juristischen Person in elektronischer Form oder auf Papier erstellt wurden, um Bargeld von einem Bankkonto zu erhalten juristische Person wegen unzureichender Deckung seines Bankkontos.

Im letzteren Fall vielleicht wir reden auf Auslieferung Löhne Mitarbeiter der Organisation, wenn sie über ein Archiv mit unbezahlten Dokumenten verfügt. Einen solchen „Auftrag“ kann die Bank im Gegensatz zu einem Kassenscheck (nicht zu verwechseln mit einem Verrechnungsscheck!) bis zum Eingang der erforderlichen Gelder im angegebenen Aktenschrank hinterlegen.

Im Rahmen eines kleinen Sortiments bestehender bargeldloser Zahlungsformen (es gibt nur sechs davon) kann also – außer der Vorstellungskraft der am Prozess Beteiligten – eine unbegrenzte Anzahl von Auftragsformen verwendet werden .

Wenn ein Kreditinstitut in seiner Tätigkeit „nicht standardmäßige“ Aufträge verwendet, müssen deren Formulare, Einzelheiten und das Verfahren für die Bearbeitung durch interne Dokumente genehmigt werden.

Bestellungen können sowohl in elektronischer Form (auch unter Verwendung elektronischer Zahlungsmittel) als auch in Papierform erstellt werden.

"Standard"-Aufträge (vier Hauptformen: Zahlungsaufträge, Inkassoaufträge, Zahlungsaufforderungen, Zahlungsaufträge) sowie Bankaufträge sind Abrechnungs- (Zahlungs-) Dokumente.

Die Frage, ob ein Bankauftrag ein Auftrag ist (ein Dokument das Verfahren zum Erstellen und Anwenden, das durch die Verordnung Nr. 2360-U der Bank of Russia vom 11. Dezember 2009 „Über das Verfahren zum Erstellen und Anwenden eines Bankauftrags“ festgelegt wurde ( nachfolgend als Verordnung Nr. 2360-U bezeichnet) ist noch offen und hängt wahrscheinlich von der Art der Transaktion ab: In einigen Fällen kann ein Bankauftrag nur ein auf der Grundlage eines Auftrags erstelltes Abrechnungsdokument sein, in anderen Fällen es kann sich um eine Bestellung selbst handeln, bei Geldüberweisungen.

Formulare für "nicht standardmäßige" Bestellungen auf Papier sollten ein A4-Blatt nicht überschreiten. Besteht das Formular einer solchen Bestellung aus mehreren Blättern, so wird jedes Blatt in der Bestellung erstellt von der Bank eingerichtet, vorbehaltlich der Anforderungen der Verordnung N 383-P.

Die Anzahl der Kopien von „nicht standardmäßigen“ Aufträgen auf Papier wird ebenfalls von der Bank festgelegt.

Das Kreditinstitut selbst kann „Auftragsgeber“ sein. Die Bank von Russland hat diese Möglichkeit für die folgenden Situationen vorgesehen:

Belastung (Gutschrift) von Geldern von einem Bankkonto, wenn die Bank Geldempfänger (Zahler) ist;
Geldtransfer ohne Eröffnung eines Bankkontos, einschließlich des elektronischen Geldtransfers, wenn die Bank der Geldempfänger ist.

Es ist davon auszugehen, dass es sich bei dem Auftrag (und gleichzeitig dem Abrechnungsbeleg) in diesen Fällen um einen Bankauftrag handelt.

Die Kapitel 2 - 4 der Verordnung N 383-P sind Überweisungsaufträgen gewidmet. Sie erwägen:

Verfahren zur Annahme von Ausführungsaufträgen;
Verfahren zum Widerruf von Bestellungen;
Verfahren für die Rückgabe (Stornierung) von Bestellungen;
Reihenfolge der Auftragsausführung;
Einzelheiten der Verfahren zur Annahme der Anweisungen der Teilnehmer des Zahlungssystems zur Ausführung;
Verfahren zur Ausführung von Aufträgen und das Verfahren zu ihrer Durchführung.

Es sei darauf hingewiesen, dass das Material der angegebenen Abschnitte der Verordnung N 383-P eine hervorragende Vorbereitung für die Entwicklung auf der Grundlage der relevanten internen Dokumente des in Abschnitt 1.8 genannten Kreditinstituts darstellt.

Wir erinnern Sie daran, dass Ch. 3 „Besonderheiten der Durchführung von Verfahren zur Annahme zur Ausführung von Aufträgen von Teilnehmern am Zahlungssystem“ tritt am 1. Januar 2013 in Kraft.

Nach einer detaillierten Beschreibung der Anforderungen für die Arbeit mit Bestellungen fährt die Regulierungsbehörde mit separaten Formen der bargeldlosen Zahlung fort. Und hier wird sein Stil deutlich prägnanter – gerade im Vergleich mit dem in Vergessenheit geratenen Wortlaut der entsprechenden Kapitel der Verordnung Nr. 2-P.

Das allgemeine Konzept des bargeldlosen Bezahlens bleibt jedoch nahezu unverändert.

Abrechnungen durch Zahlungsaufträge

Bei Zahlungen per Zahlungsauftrag verpflichtet sich die Bank des Zahlers wie bisher, Gelder auf sein Bankkonto des Zahlers oder ohne Eröffnung eines Bankkontos (für Zahler - natürliche Personen) an den im Auftrag des Zahlers angegebenen Geldempfänger zu überweisen.

Ein Zahlungsauftrag kann auch verwendet werden, um Gelder von einem laufenden Konto zu überweisen, vorbehaltlich der Anforderungen des Bundesgesetzes.

Ein Zahlungsauftrag wird wie andere Auftragsarten in elektronischer Form oder auf Papier erstellt, zur Ausführung angenommen und ausgeführt.

Auch die Gültigkeitsdauer dieses Dokuments hat sich nicht geändert: Der Zahlungsauftrag kann weiterhin innerhalb von 10 Kalendertagen ab dem Datum seiner Erstellung bei der Bank eingereicht werden.

Wenn der Zahler eine Bank ist, kann die Überweisung von Geldern auf das Bankkonto des Kunden - Empfängers von Geldern von der Bank auf der Grundlage eines von ihr erstellten Bankauftrags durchgeführt werden. Gleichzeitig muss das Konto des Kunden gemäß Verordnung N 2360-U bei derselben Bank eröffnet werden (interne Transaktion).

Wenn wir über die Überweisung von Geldern sprechen, ohne ein Bankkonto des Zahlers zu eröffnen - einer Einzelperson, sollte die entsprechende Bestellung auf Papier Folgendes angeben:

Angaben zum Zahler;
Angaben zum Empfänger der Mittel;
Bankdaten;
Überweisungsbetrag;
Zahlungszweck.

Es können auch andere Informationen angegeben werden, die das Kreditinstitut oder der Geldempfänger im Einvernehmen mit der Bank festlegen.

Ein Überweisungsauftrag ohne Eröffnung eines Bankkontos des Zahlers - eine Einzelperson kann in Form eines Antrags erstellt werden.

Die Form einer Anweisung zur Überweisung von Geldern ohne Eröffnung eines Bankkontos des Zahlers - eine Person auf Papier wird vom Kreditinstitut oder dem Geldempfänger im Einvernehmen mit der Bank erstellt.

Auf der Grundlage eines Überweisungsauftrags ohne Eröffnung eines Bankkontos des Zahlers - einer Einzelperson - erstellt ein Kreditinstitut einen Zahlungsauftrag.

Alle Nuancen des Ausfüllens einzelner Felder, die zuvor im Haupttext der Bestimmungen über bargeldlose Zahlungen vorhanden waren (daran war insbesondere die Verordnung N 222-P schuld), sind jetzt in den Anhängen der Verordnung N 383-P aufgeführt. Besondere Aufmerksamkeit Wir empfehlen Ihnen, die Regeln zum Ausfüllen der Angaben „Zahler“ und „Empfänger“ eines Zahlungsauftrags (sowie eines Inkassoauftrags und einer Zahlungsaufforderung) zu beachten – Zeilen 8 und 16 des Anhangs 1 der Verordnung Nr. 383 – P.

Gemäß Abschnitt 5.8 der Verordnung N 383-P, ein Auftrag zur Überweisung von Geldern ohne Eröffnung eines Bankkontos des Zahlers - einer Einzelperson, übermittelt mit elektronische Mittel Zahlung, muss Informationen enthalten, die es Ihnen ermöglichen, den Zahler, den Geldempfänger, den Überweisungsbetrag und den Zweck der Zahlung zu identifizieren. Eine solche Anforderung kann es offensichtlich für einige Banken illegal machen, Geldmittel anzunehmen, um sie Kartenkonten von Bankkunden über Geldautomaten gutzuschreiben, ohne den Zahler zu identifizieren.

Es ist jedoch möglich, dass Banken auch Argumente zu ihrer Verteidigung haben: zum Beispiel die Tatsache, dass der Geldeinzahler keine Karte - ein elektronisches Zahlungsmittel - verwendet. Demgegenüber kann die gegnerische Partei (vom Wort „Gegenseite“) einwenden, dass der Geldautomat selbst ein elektronisches Zahlungsmittel ist, da es sich um „ein Mittel oder eine Methode handelt, die es dem Kunden des Geldtransferunternehmens ermöglicht, zu erstellen, zu zertifizieren und Aufträge zum Zweck der Überweisung von Geldmitteln im Rahmen der anwendbaren Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs unter Verwendung von Informations- und Kommunikationstechnologien, elektronischen Medien, einschließlich Zahlungskarten, sowie anderer technischer Einrichtungen zu übermitteln. Aber das ist eine ganz andere Geschichte.

Das Kreditinstitut kann auf der Grundlage der Weisungen der Zahlungspflichtigen - Privatpersonen einen Zahlungsauftrag über den Gesamtbetrag mit der Anweisung an die Bank des Geldempfängers erstellen, die der Geldempfänger mit der Bank des Geldempfängers vereinbart hat Empfänger von Geldern durch die Registermethode oder Anweisungen von Zahlern - Einzelpersonen.

Bei Zahlungen per Zahlungsauftrag können „nicht standardmäßige“ Aufträge gemäß Abschnitt 1.11 der Verordnung N 383-P angewendet werden. In diesem Fall wird natürlich nur das Zahlungsdokument (Abrechnungsdokument) verwendet, das auf der Grundlage einer "nicht standardmäßigen" Bestellung erstellt wurde.

Abrechnungen unter einem Akkreditiv

Kapitel 6 „Berechnungen im Rahmen eines Akkreditivs“ ist das umfangreichste und inhaltlich ausführlichste unter den Abschnitten, die verschiedene Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs beschreiben. In diesem Artikel werden wir es nicht im Detail betrachten.

Von den Neuerungen (im Vergleich zur ungültigen Regelung N 2-P) sind folgende Positionen festzuhalten.

Die Akkreditivübergabe, Änderungen der Akkreditivbedingungen, Anträge, Anzeigen, Mitteilungen und sonstiger Informationsaustausch über ein Akkreditiv können elektronisch mit jedem Kommunikationsmittel erfolgen, das eine zuverlässige Identifizierung des Absenders ermöglicht . Selbstverständlich ist auch der Informationsaustausch auf Papier erlaubt.

Nach Erhalt eines Akkreditivs, Änderungen der Akkreditivbedingungen, Anträgen, Mitteilungen, Mitteilungen und sonstigen Informationen zu einem Akkreditiv muss die Bank alle von der Bank of Russland und interne Dokumente (Kapitel 2 der Verordnung N 383-P).

Details und Form (auf Papier) eines Akkreditivs werden von der Bank selbstständig festgelegt. Die Aufsichtsbehörde erstellt nur eine Liste von Pflichtangaben, die im Akkreditiv angegeben werden müssen.

Bei der Ausführung eines ungedeckten (garantierten) Akkreditivs hat die ausführende Bank das Recht, das Akkreditiv nicht auszuführen, bis Gelder von der ausstellenden Bank eingegangen sind, außer im Fall der Bestätigung des Akkreditivs durch die bestätigende Bank.

Die Ausführung des Akkreditivs erfolgt durch Überweisung von Geldern per Zahlungsauftrag der ausführenden Bank auf das Bankkonto des Geldempfängers oder durch Gutschrift des entsprechenden Betrages auf dem Bankkonto des Geldempfängers bei der ausführenden Bank.

Abrechnungen durch Inkassoaufträge

Es gelten Abholaufträge:

bei Inkassoabrechnungen in den vertraglich vorgesehenen Fällen;
bei Vergleichen auf Anordnungen von Gläubigern von Geldern.

Der Geldempfänger kann eine Bank sein, einschließlich der Bank des Zahlers.

Der Inkassoauftrag wird in elektronischer Form oder auf Papier erstellt, vorgelegt, zur Ausführung angenommen und ausgeführt.

Die Verwendung von Inkassoaufträgen zur Inkassoabrechnung ist unter bestimmten Voraussetzungen möglich. Daher müssen in der Bankkontovereinbarung zwischen dem Zahler und der Bank des Zahlers die folgenden Bedingungen vorhanden sein:

über die Abbuchung von Geldern vom Bankkonto des Zahlers und die Übermittlung von Informationen durch den Zahler an die Bank des Zahlers über den Geldempfänger, der berechtigt ist, Einzugsaufträge auf dem Bankkonto des Zahlers zu erteilen;
über die Verpflichtung des Zahlers und den Hauptvertrag, auch in den vom Bundesrecht vorgesehenen Fällen.

Wenn also ein Bankkunde neue Kontrahenten und Verträge hat, die die Abwicklung durch Inkassoaufträge vorsehen, muss er jedes Mal abgeschlossen werden Zusatzvereinbarungen zum Bankkontovertrag (mit Angabe von Informationen über die Verpflichtung des Zahlers und den Hauptvertrag).

Die Berechtigung zur Einreichung von Einziehungsaufträgen auf das Bankkonto des Zahlers kann vom Geldempfänger bestätigt werden, indem er entsprechende Dokumente bei der Bank des Zahlers einreicht. Welche – sollte zwischen dem Geldzahler und seiner Bank ausgehandelt werden.

Wenn der Geldempfänger die Bank des Zahlers ist, kann die Bedingung für die Belastung des Bankkontos des Zahlers durch den Bankkontovertrag und (oder) eine andere Vereinbarung zwischen der Bank des Zahlers und dem Zahler festgelegt werden.

In diesem Fall kann das Bankkonto des zahlenden Kunden durch die Bank gemäß Bankkontovertrag aufgrund eines Bankauftrags abgebucht werden (interne Transaktion).

Zum Zweck der Ausführung eines "nicht standardmäßigen" Auftrags des Geldeintreibers, der kein Inkassoauftrag ist und direkt bei der Bank des Zahlers eingereicht wird, erstellt die angegebene Bank einen Inkassoauftrag.

Der Inkassoauftrag des Geldeintreibers kann der Bank des Zahlers über die Bank des Geldempfängers vorgelegt werden.

Der über die Bank des Geldempfängers vorgelegte Inkassoauftrag ist zur Vorlage bei dieser Bank innerhalb von 10 Kalendertagen ab dem Datum seiner Erstellung gültig.

Die Bank des Begünstigten, die den Inkassoauftrag zum Zwecke des Inkassos angenommen hat, ist verpflichtet, den Inkassoauftrag der Bank des Zahlers vorzulegen. Aus irgendeinem Grund gibt die Bank von Russland den Zeitpunkt einer solchen Präsentation nicht an.

Bei Zahlung per Inkassoauftrag können „nicht standardmäßige“ Aufträge gemäß Artikel 1.11 der Verordnung N 383-P verwendet werden.

Zahlungen per Scheck

Hinsichtlich dieser heute recht exotischen Zahlungsform äußerte sich die Regulierungsbehörde äußerst lakonisch. Wahrscheinlich wäre es möglich, auf diesen Abschnitt in der Verordnung N 383-P zu verzichten, aber Sie können keine Wörter aus dem Bürgerlichen Gesetzbuch werfen, also musste ich mich daran halten.

Infolgedessen bekamen Schecks mehrere Paragrafen, auf deren Grundlage eine Bank, die mit ihnen zusammenarbeiten wollte, interne Regeln entwickeln konnte, praktisch ohne ihre Fantasie einzuschränken: Schecks werden gemäß Bundesgesetz und einer Vereinbarung abgerechnet; der Scheck muss bundesgesetzlich festgelegte Angaben enthalten und kann auch vom Kreditinstitut festgelegte Angaben enthalten; die Form des Schecks wird vom Kreditinstitut festgelegt; das Kreditinstitut ist verpflichtet, die Echtheit des Schecks zu prüfen, sowie dass der Inhaber des Schecks eine von ihm bevollmächtigte Person ist; Schecks von Kreditinstituten werden bei der Überweisung von Geldern verwendet, mit Ausnahme der Überweisung von Geldern durch die Bank von Russland.

Es wird nicht einmal erwähnt, ob der Scheck elektronisch oder nur in Papierform ausgestellt werden kann.

Wir fügen hinzu, dass der Scheck in diesem Fall als Auftrag, aber nicht als Abrechnungsdokument (Zahlungsdokument) dient. Aufgrund des zur Zahlung vorgelegten Schecks muss das Kreditinstitut seine Abrechnung (Zahlungsauftrag) oder Barzahlung (Ausgabe) bilden Geldschein) Dokument, wodurch die Geldbewegungen belegt werden.

Lastschrift

Und in diesem Abschnitt werden die Anforderungen der Bank von Russland ganz kurz dargelegt.

Abrechnungen in Form einer Geldüberweisung auf Antrag des Geldempfängers (Lastschriftverfahren) werden in der durch Bundesgesetz festgelegten Weise gemäß den Anforderungen von Kap. 1, 2 und 4 der Verordnung N 383-P.

Der Geldempfänger kann eine Bank sein, einschließlich der Bank des Zahlers (z. B. wenn die Schuld des Kreditnehmers aus einem Darlehen bei seiner Bank per Lastschrift zurückgezahlt wird).

Bei bargeldlosen Zahlungen in Form einer Geldüberweisung gilt auf Wunsch des Geldempfängers Folgendes:

Zahlungsaufforderung;
andere ("nicht standardmäßige") Bestellung des Geldempfängers.

Zu beachten ist, dass Inkassoaufträge diese Methode Berechnungen werden trotz ihrer äußerlichen Ähnlichkeit mit Zahlungsanforderungen nicht angewendet.

Interessanterweise hat die Bank von Russland nicht darauf hingewiesen, dass die Bank des Zahlers nach Erhalt eines „nicht standardmäßigen“ Auftrages für die Abrechnung per Lastschrift ein Abrechnungsdokument (Zahlungsaufforderung) erstellen muss, wie es für die Abrechnung per Inkassoauftrag vorgesehen ist.

Wenn der Empfänger des Geldes eine Bank ist, kann die Belastung des Bankkontos des Kunden-Zahlers, wenn eine vorab erteilte Zustimmung des Zahlers vorliegt, durch die Bank gemäß dem Bankkontovertrag durchgeführt werden aufgrund eines von der Bank erstellten Bankauftrags.

Die Zahlungsaufforderung wird in elektronischer Form oder auf Papier erstellt, vorgelegt, zur Ausführung angenommen und ausgeführt.

Eine Zahlungsaufforderung kann über die Bank des Begünstigten an die Bank des Zahlers oder direkt an die Bank des Zahlers übermittelt werden.

Eine über die Bank des Begünstigten übermittelte Zahlungsaufforderung muss innerhalb von 10 Kalendertagen ab dem Datum ihrer Erstellung bei der Bank des Begünstigten eingereicht werden.

Fazit

Neu normativer Akt der Bank von Russland, die die Durchführung von Überweisungen regelt, ist gerade in Kraft getreten, und daher ist es noch zu früh, um über seine praktische Anwendbarkeit zu sprechen. Klarstellungen, Änderungen und Ergänzungen der Regulation N 383-P werden aber sicher nicht lange auf sich warten lassen: Viele Nuancen des bargeldlosen Bezahlens sind noch nicht bekannt. Gleichzeitig betrifft das Thema des Dokuments nicht nur alle Kreditinstitute in Russland, sondern auch ihre Kunden - Organisationen und Einzelpersonen.

Darüber hinaus wird erwartet, dass sich die Gesetzgebung zum nationalen Zahlungssystem selbst in naher Zukunft ändern wird; was bedeutet, dass auch Satzungen, darunter die der Bank von Russland, diesem Schicksal nicht entgehen werden.

Daher werden wir wahrscheinlich auf dieses Thema zurückkommen.

In der Zwischenzeit sollten sich Kreditinstitute auf die interne Dokumentation konzentrieren: Verträge mit Kunden auf ihre Einhaltung der neuen Anforderungen der Bank of Russia überwachen und interne Dokumente für bargeldlose Zahlungen erstellen.

M.Posadskaya

Bankenmethodiker

1. Der Geldtransferanbieter überweist Gelder im Auftrag des Kunden (Zahler oder Empfänger von Geldern), die im Rahmen der anwendbaren Form von bargeldlosen Zahlungen ausgeführt werden (im Folgenden als Kundenauftrag bezeichnet).

2. Die Überweisung von Geldern erfolgt zu Lasten des Geldes des Zahlers auf seinem Bankkonto oder wird von ihm ohne Eröffnung eines Bankkontos bereitgestellt.

3. Der Geldtransfer erfolgt im Rahmen der anwendbaren Formen des bargeldlosen Zahlungsausgleichs durch Gutschrift auf dem Bankkonto des Geldempfängers, Barauszahlung an den Geldempfänger oder Verbuchung von Geldern zugunsten des Geldempfängers Geld ohne Eröffnung eines Bankkontos bei der Überweisung elektronischer Gelder.

4. Die Einzahlung von Bargeld auf Ihr Bankkonto oder der Erhalt von Bargeld von Ihrem Bankkonto bei einem Geldtransferanbieter ist keine Geldüberweisung.

5. Die Geldüberweisung, mit Ausnahme der elektronischen Geldüberweisung, erfolgt innerhalb einer Frist von höchstens drei Werktagen ab dem Tag, an dem der Geldbetrag vom Bankkonto des Zahlers abgebucht wird, oder ab dem Tag, an dem der Zahler Bargeld bereitstellt Zweck der Geldüberweisung ohne Eröffnung eines Bankkontos.

6. Neben dem Geldtransferunternehmen, das den Zahler bedient, und dem Geldtransferunternehmen, das den Geldempfänger bedient, können andere Geldtransferunternehmen (im Folgenden als Transferintermediäre bezeichnet) an Geldtransfers teilnehmen.

7. Sofern in der anwendbaren Form der bargeldlosen Zahlung oder im Bundesgesetz nichts anderes bestimmt ist, beginnt die unwiderrufliche Überweisung von Geldbeträgen mit Ausnahme einer elektronischen Geldüberweisung ab dem Zeitpunkt der Belastung des Bankkontos des Zahlers oder ab dem Zeitpunkt der Zahler stellt Bargeld zum Zweck der Geldüberweisung bereit, ohne ein Bankkonto zu eröffnen.

8. Die Bedingungslosigkeit des Geldtransfers tritt in dem Moment ein, in dem der Zahler und (oder) der Geldempfänger oder andere Personen die Bedingungen für den Geldtransfer erfüllen, einschließlich der Durchführung des Gegentransfers von Geldern in einer anderen Währung, dem Schalter Übertragung von Wertpapieren, die Vorlage von Dokumenten oder das Fehlen der genannten Voraussetzungen.

9. Wenn der Geldzahler und der Geldempfänger von einem Geldtransferunternehmen bedient werden, tritt die Endgültigkeit des Geldtransfers mit Ausnahme des elektronischen Geldtransfers zum Zeitpunkt der Gutschrift des Geldbetrags auf dem Bankkonto ein des Zuwendungsempfängers oder dem Zuwendungsempfänger die Möglichkeit eingeräumt wird, Barmittel zu erhalten.

10. Wenn der Geldzahler und der Geldempfänger von verschiedenen Geldtransferunternehmen bedient werden, tritt die Endgültigkeit der Geldüberweisung ein, wenn das Geld dem Bankkonto des Geldtransferunternehmens gutgeschrieben wird, das den Geldempfänger bedient, vorbehaltlich den Anforderungen des Artikels 25 dieses Bundesgesetzes .

11. Bei der Überweisung von Geldern endet die Verpflichtung des den Zahler bedienenden Geldtransferunternehmens gegenüber dem Zahler im Moment seiner Endgültigkeit.

Diese Verordnung wurde auf der Grundlage entwickelt

- Bundesgesetz vom 27. Juni 2011 N 161-FZ „Über das nationale Zahlungssystem“,
- Bundesgesetz vom 10. Juli 2002 N 86-FZ „On Zentralbank Russische Föderation (Bank of Russia)",
- Bundesgesetz "Über Banken und Bankgeschäfte" (in der Fassung des Bundesgesetzes Nr. 17-FZ vom 3. Februar 1996)
- und in Übereinstimmung mit dem Beschluss des Verwaltungsrats der Bank of Russia (Protokoll der Sitzung des Verwaltungsrats der Bank of Russia vom 15. Juni 2012 Nr. 11)

legt die Regeln für den Geldtransfer durch die Bank von Russland, Kreditinstitute (im Folgenden gemeinsam als Banken bezeichnet) auf dem Territorium der Russischen Föderation in der Währung der Russischen Föderation fest.

Banken überweisen Gelder über Bankkonten und ohne Bankkonten zu eröffnen

im Rahmen der geltenden Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs, erstellt von:

- Zahler,
- Empfänger von Zuwendungen,
- Personen, Körperschaften, die aufgrund des Gesetzes berechtigt sind, Anweisungen auf die Bankkonten von Zahlern (Geldeintreiber) zu übermitteln,
- Banken.

Der Geldtransfer erfolgt im Rahmen der folgenden Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs:

- Abrechnungen per Zahlungsauftrag;
- Abrechnungen im Rahmen eines Akkreditivs;
- Abrechnungen durch Inkassoaufträge;
- Abrechnungen per Scheck;
- Abrechnungen in Form von Geldüberweisungen auf Wunsch des Geldempfängers (Lastschriftverfahren);
- Abrechnungen in Form von elektronischen Geldüberweisungen.

Zahler, Empfänger von Geldern sind Kunden

- juristische Personen,
- Einzelunternehmer,
- Einzelpersonen in eigener Praxis
- Einzelpersonen,
- Banken.

Gläubiger können Empfänger von Geldern sein. Gemäß den Anordnungen der Eintreiber von Geldern, einschließlich Vollstreckungsbehörden, Steuerbehörden Zuwendungsempfänger kann auch die Stelle sein, an die nach Bundesrecht die eingenommenen Zuwendungen überwiesen werden.

Banken überweisen Gelder über Bankkonten durch: Girokonto Bankbargeld

Abschreibungen von den Konten der Zahler und Gutschriften auf den Konten der Empfänger von Geldern;

Abschreibungen von den Konten der Zahler und die Ausgabe von Bargeld an Empfänger - Einzelpersonen;

Die Überweisung von Geldern erfolgt durch Banken auf Bestellung (von Absendern von Bestellungen)

- Kunden (juristische Personen, Einzelunternehmer, freiberuflich tätige Personen, natürliche Personen),
- Antragsteller von Geldern,
- Banken

in elektronischer Form, auch unter Verwendung elektronischer Zahlungsmittel, oder auf Papier.

Die Liste und Beschreibung der Einzelheiten der Aufträge – Zahlungsauftrag, Inkassoauftrag, Zahlungsaufforderung, Zahlungsauftrag – sind in den Anhängen 1 und 8 dieser Verordnung enthalten. Diese Aufträge werden im Rahmen der in Ziffer 1.1 dieser Verordnung vorgesehenen Formen der bargeldlosen Zahlung angewendet.

Die Formulare für Zahlungsauftrag, Inkassoauftrag, Zahlungsaufforderung, Zahlungsauftrag auf Papier sind in den Anhängen 2, 4, 6 und 9 dieser Verordnung aufgeführt.

Zahlungsaufträge, Inkassoaufträge, Zahlungsaufforderungen, Zahlungsaufträge, Bankaufträge sind Abrechnungsdokumente (Zahlungsdokumente).

Verfahren zur Annahme zur Ausführung, Widerruf, Rückgabe (Stornierung) von Bestellungen und das Verfahren zu ihrer Ausführung

Zu den Verfahren zur Annahme von Aufträgen zur Ausführung gehören:

Beglaubigung der Verfügungsberechtigung über Geldmittel (Beglaubigung der Berechtigung zur Nutzung eines elektronischen Zahlungsmittels) - Überprüfung von Unterschriften;

Kontrolle der Vollständigkeit von Bestellungen - in elektronischer Form - Überprüfung der Unveränderlichkeit der Bestelldetails, auf Papier - Überprüfung des Fehlens der Bestellung Änderungen(Korrekturen;

Strukturkontrolle der Bestellungen - in elektronischer Form - Prüfung festgelegte Einzelheiten und Maximale Anzahl symbole in den Einzelheiten der Bestellung auf Papier - Überprüfung der Übereinstimmung der Bestellung mit dem festgelegten Formular;

Kontrolle der Werte der Auftragsdetails - Überprüfung ihrer Zulässigkeit und Einhaltung; Kontrolle der Angemessenheit der Mittel.

Kontrolle der Angemessenheit der Liquidität

Falls ausreichend, werden die Aufträge in der Reihenfolge Eingang der Aufträge bei der Bank, Erhalt der Annahme durch den Zahler ausgeführt.

Wenn der Betrieb ausgesetzt wird, werden die Bestellungen in die Warteschlange der Bestellungen gestellt, die auf die Genehmigung zur Durchführung des Betriebs warten.

Im Falle einer Unzulänglichkeit werden die Aufträge von der Bank nicht zur Ausführung angenommen und spätestens am Geschäftstag nach dem Tag des Eingangs des Auftrags oder dem Tag des Eingangs der Annahme des Zahlers an die Absender der Aufträge zurückgesendet (storniert). zum:

Anordnungen zur Überweisung von Mitteln an die Haushalte Budgetsystem die Russische Föderation sowie Anordnungen derselben und einer früheren Anordnung zur Abbuchung von Geldern von einem durch Bundesgesetz eingerichteten Bankkonto;

Anordnungen von Geldgläubigern;

Aufträge, die von der Bank zur Ausführung angenommen oder von der Bank vertragsgemäß vorgelegt werden.

Die zur Ausführung angenommenen Aufträge werden von der Bank erteilt

- in der Warteschlange der nicht rechtzeitig ausgeführten Aufträge
- und Ausführung von Aufträgen fristgerecht und in der Rangfolge zur Abbuchung von Geldern von einem Bankkonto, die durch Bundesgesetz festgelegt sind.

Wenn die Operationen auf dem Konto ausgesetzt werden, werden die Bestellungen, die sich in der Warteschlange befinden, in die Warteschlange gestellt und warten auf die Erlaubnis, Operationen durchzuführen. Wenn die Aussetzung von Transaktionen aufgehoben wird, werden die Aufträge ausgeführt, wenn auf dem Konto des Zahlers genügend Guthaben vorhanden ist, oder in die Warteschlange der nicht rechtzeitig ausgeführten Aufträge gestellt, wenn das Guthaben auf dem Konto des Zahlers in der Reihenfolge nicht ausreicht Bestellungen wurden in die Warteschlange gestellt, bis die Operationen auf dem Bankkonto des Zahlers ausgesetzt werden.

Verfahren zur Ausführung von Aufträgen und das Verfahren zu deren Ausführung

Die Auftragsausführungsverfahren umfassen:

Ausführung von Aufträgen in der von Banken festgelegten Weise durch Abbuchung von Geldern vom Bankkonto des Zahlers, Gutschrift von Geldern auf das Bankkonto des Empfängers, Auszahlung von Bargeld an den Geldempfänger oder Aufzeichnung von Informationen über elektronische Geldtransfers;

Teilausführung von Aufträgen;

Bestätigung der Ausführung von Aufträgen.

1. Eingang von Geldern auf Abrechnungskonten (Girokonten) von Kunden.

2. Die Bank hat Dokumente erhalten, die den Zielbesitz der dem Konto gutzuschreibenden Gelder bestätigen.

Antwort: Dt 47416 („Beträge auf dem Korrespondenzkonto vor Klärung eingegangen“)

Kt (Abrechnungskonto des Empfängers.)

3. Die Bank erhielt einen Auszug des Abrechnungs- und Cash-Centers über die Auszahlung des Betrags der Barverstärkung vom Korrespondenzkonto.

Antwort: Dt 20209 ("Geld im Transit")

Kt 30102 („Korrespondenzkonten von Kreditinstituten“)

Aufgabe 3.

1. Formen des bargeldlosen Ausgleichs (Zahlungsauftragsausgleich; Akkreditivausgleich; Inkassoauftragsausgleich; Scheckausgleich).

Abrechnungen durch Zahlungsaufträge.

Analysieren von bargeldlosen Zahlungen, die durch durchgeführt werden Bankensystem können wir getrost sagen, dass mehr als 80 % der bargeldlosen Zahlungen per Zahlungsauftrag erfolgen. Die Zahlung per Zahlungsauftrag ist die einfachste, bequemste und ziemlich zuverlässige Form der Zahlung. Und vor allem - Sie selbst haben sich entschieden zu zahlen und zu bezahlen. Ich bezahlte so viel ich wollte und wo ich wollte. Und hier geht es vor allem darum, Fehler beim Ausfüllen der Angaben im Zahlungsauftrag zu vermeiden, da das Geld sonst nicht beim Empfänger ankommt.

Ein Zahlungsauftrag ist ein Auftrag des Kontoinhabers (Zahlungspflichtigen) an die ihn bedienende Bank, einen bestimmten Betrag zu überweisen Geldsumme auf das Konto des Geldempfängers, ausgestellt durch das Abrechnungsdokument. Der Zahlungsauftrag wird auf einem Standardformular erstellt.

Akkreditive Zahlungen.

Zahlungsform Akkreditiv

Zahlungsform Akkreditiv. Rentabler für den Exporteur ist ein Akkreditiv als Zahlungsform. Ein Akkreditiv ist eine Anweisung einer Bank (oder eines anderen Kreditinstitut) auf Wunsch des Kunden Zahlungen für Dokumente zugunsten eines Dritten - des Exporteurs (Begünstigten) unter bestimmten Bedingungen leisten. Darüber hinaus kann ein Akkreditiv erstellt werden kurzfristiges Darlehen vorbehaltlich der Zustimmung der Bank zur Erfassung (Kauf) von Dokumenten. Die Zahlungsform Akkreditiv besteht aus den folgenden Hauptpunkten.

Exporteur und Importeur schließen einen Vertrag über die Lieferung von Waren oder die Erbringung von Dienstleistungen mit dem Hinweis, dass die Abrechnung in Form eines Akkreditivs erfolgt. Der Importeur stellt bei seiner Bank (Issuing Bank) einen Antrag auf Eröffnung eines Akkreditivs zugunsten des Exporteurs. Die eröffnende Bank sendet ein Akkreditiv an eine der Banken im Land des Exporteurs, mit denen sie Korrespondenzbeziehungen unterhält (avisierende Bank), mit dem Auftrag, das Akkreditiv an den Exporteur zu übertragen.

Nach Erhalt (einer Kopie) des Akkreditivs versendet der Exporteur die Ware und reicht gemäß den Akkreditivbedingungen die erforderlichen Dokumente bei der im Akkreditiv genannten Bank (dies kann auch die avisierende Bank sein) ein Bank), die sie an die eröffnende Bank weiterleitet. Die ausstellende Bank prüft die Richtigkeit der Dokumente und führt deren Zahlung durch. Nach der Geldüberweisung an die avisierende Bank stellt die ausstellende Bank Dokumente an den Importeur aus. Die avisierende Bank schreibt die von der eröffnenden Bank erhaltenen Gelder dem Konto des Exporteurs gut, der Importeur erhält die Ware.

Gemäß den Akkreditivbedingungen kann die Zahlung für die vom Exporteur vorgelegten Dokumente jedoch nicht nur von der eröffnenden Bank, sondern auch von einer anderen im Akkreditiv bezeichneten Bank (ausführende Bank) erfolgen. In diesem Fall verlangt die ausführende Bank (es kann auch die avisierende Bank sein) nach Bezahlung der vom Exporteur vorgelegten Dokumente die Erstattung der geleisteten Zahlung von der eröffnenden Bank.

Internationale Abrechnungen in Form eines Dokumentenakkreditivs können nach folgendem Schema dargestellt werden:

1. Vertragsabschluss, der angibt, dass die Parteien ein Akkreditiv als Zahlungsmittel verwenden werden.
2. Mitteilung an den Importeur über die Vorbereitung der Waren für den Versand.
3. Antragstellung des Importeurs bei seiner Bank auf Akkreditiveröffnung mit genauer Angabe der Konditionen.
4. Eröffnung eines Akkreditivs durch die eröffnende Bank (ausführende Bank) und Übermittlung an den Exporteur (Begünstigten) über eine in der Regel den Begünstigten bedienende Bank, die (die Bank) diesen über die Eröffnung benachrichtigt (berät). des Akkreditivs.
5. Prüfung der Echtheit des Akkreditivs durch die avisierende Bank und dessen Übermittlung an den Begünstigten.
6. Prüfung des Akkreditivbegünstigten auf dessen Einhaltung der Vertragsbedingungen und, falls vereinbart, Versand der Ware durch ihn innerhalb der festgelegten Fristen.
7. Erhalt der Transportdokumente (und anderer gemäß den Bedingungen des Akkreditivs erforderlicher) Dokumente des Spediteurs durch den Begünstigten.
8. Einreichung der vom Beförderer erhaltenen Dokumente durch den Begünstigten bei seiner Bank.
9. Überprüfung der vom Begünstigten erhaltenen Dokumente durch die Bank des Exporteurs und Übermittlung an die ausstellende Bank zur Zahlung, Annahme (Zahlungszustimmung oder Zahlungsgarantie) oder Verhandlung (Kauf).
10. Prüfung der erhaltenen Dokumente durch die eröffnende Bank und (sofern alle Bedingungen des Akkreditivs erfüllt sind) Überweisung des Zahlungsbetrages an den Exporteur.
11. Belastung des Kontos des Importeurs durch die eröffnende Bank.
12. Gutschrift des Erlöses durch die avisierende Bank auf dem Konto des Begünstigten.

13. Erhalt der Dokumente durch den Importeur-Antragsteller von der ausstellenden Bank und Inbesitznahme der Ware.

Die Banken verlangen für die Abrechnung per Akkreditiv eine höhere Gebühr, da dies aufwendig und teuer ist.

Abrechnungen durch Inkassoaufträge

Ein Inkassoauftrag ist ein Abrechnungsdokument, auf dessen Grundlage Gelder von den Konten des Zahlers unanfechtbar abgebucht werden.

Inkassoaufträge werden in folgenden Fällen angewendet:

1) wenn ein unanfechtbares Verfahren für die Einziehung von Geldern gesetzlich festgelegt ist, einschließlich für die Einziehung von Geldern durch Organe, die Kontrollfunktionen ausüben;
2) Strafen gemäß Exekutivdokumenten;
3) in den von den Vertragsparteien festgelegten Fällen, sofern der Bank, die den Zahlungspflichtigen bedient, das Recht eingeräumt wird, Geldmittel vom Konto des Zahlungspflichtigen ohne dessen Auftrag abzubuchen.

Die Bank innerhalb von drei Tagen nach Eingang beim Antragsteller bzw Gerichtsvollzieher-- der Vollstrecker des Inkassoauftrages mit Anlage ausführendes Dokument führt den Inkassoauftrag aus.

Die Verantwortung für die Rechtmäßigkeit der Erteilung eines Inkassoauftrags und die Richtigkeit der Angabe des Inkassogrundes trägt der Geldempfänger (Inkasso).

Banken setzen die Abbuchung von Geldern in den folgenden Fällen unanfechtbar aus: durch Beschluss des Organs, das die Kontrollfunktionen gemäß dem Gesetz ausübt; bei Vorliegen eines Gerichtsakts zur Aussetzung der Beitreibung; aus anderen gesetzlich vorgesehenen Gründen.

Zahlungen per Scheck

Ein Scheck ist ein Wertpapier, das einen unbedingten Auftrag des Scheckausstellers an die Bank enthält, den darin angegebenen Betrag an den Scheckinhaber zu zahlen. Aussteller eines Schecks ist eine juristische Person, die Geldmittel bei der Bank hat, über die sie durch die Ausstellung von Schecks verfügen kann, Inhaber eines Schecks ist die juristische Person, zu deren Gunsten der Scheck ausgestellt wird, Zahler ist die Bank in dem sich die Gelder der Schublade befinden.

Scheckaussteller - die Person, die den Scheck ausgestellt hat.

Scheckinhaber - die Person, die den ausgestellten Scheck besitzt.

Zahler - die Bank, die die Zahlung auf den vorgelegten Scheck ausführt.

Um Schecks zu erhalten, stellt eine juristische Person bei der Bank einen Antrag auf Erhalt von Schecks. Bei Bedarf wird zusammen mit dem Antrag ein Zahlungsauftrag zur Einzahlung von Geldern auf ein separates persönliches Konto der Schublade 40903 „Gelder für die Abrechnung per Scheck, Prepaid-Karten“ (P) eingereicht. Diesem Konto wird der vom jeweiligen Abrechnungskonto eingezahlte Geldbetrag gutgeschrieben. Der Scheck muss innerhalb von 10 Tagen, den Tag seiner Ausstellung nicht mitgerechnet, der Bank zur Zahlung vorgelegt werden.

Vor der Ausstellung von Schecks an Kunden müssen Kreditinstitute Schecks ausfüllen und anbringen:

- der Name des Kreditinstituts und sein Standort oben auf dem Scheck;
- die Nummer des Kreditinstituts am Ende des Schecks;
- Zimmer persönliches Konto Schublade am unteren Rand des Schecks;
- der Name des Ausstellers des Schecks - eine juristische Person, die Nummer seines Kontos im unteren linken Teil des Schecks;
- Größenbeschränkung den Betrag, über den ein Scheck gezogen werden kann (auf der Rückseite des Schecks), in Zahlen und Worten;
- Siegel und Unterschriften von Beamten des Kreditinstituts.

Buchungen vornehmen:

1. Abrechnung der Beträge von Abrechnungsdokumenten, die nicht rechtzeitig bezahlt wurden, weil das Konto des Zahlers nicht oder nicht ausreichend gedeckt war und der Zahlungsauftrag vollständig bezahlt wurde.

Antwort: Dt 90902 ("Abrechnungsbelege nicht fristgerecht bezahlt")

Kt 99999. ("Konto für Korrespondenz mit aktiven Konten mit doppelter Buchung.")

2. Die Zahlung kann wegen fehlender Deckung auf dem entsprechenden Konto nicht ausgeführt werden.

Antwort: Dt 405, 406 (Abrechnungskonten von Kunden)

Kt 47418 „Beträge von Kundenkonten abgebucht, aber nicht auf ein entsprechendes Konto gebucht“

3. Der Kunde hat die Kosten bezahlt Scheckbuch per Quittungsauftrag an die Kasse der Bank.

Antwort: Dt 20202 („Kasse der Kreditinstitute“)

Kt 70107 („Einnahmen der Bank“ (sonstige Einkünfte)

2.3. Das Verfahren für den Geldtransfer in der Russischen Föderation

Derzeit wird das Verfahren für die Überweisung von Geldern in der Russischen Föderation durch die Verordnung Nr. 383-P der Bank of Russia „Über die Regeln für die Überweisung von Geldern“ geregelt.

Der Geldtransfer erfolgt im Rahmen des Folgenden Formen des bargeldlosen Bezahlens(siehe Abb. 2.3.1.):

Reis. 2.3.1. Formen der bargeldlosen Zahlung.

Formen der bargeldlosen Zahlung werden von den Bankkunden selbstständig gewählt und können durch von ihnen mit ihren Gegenparteien geschlossene Vereinbarungen vorgesehen werden.

Bankkunden erstellen Überweisungsaufträge, auf deren Grundlage Gelder überwiesen werden. Die Bank von Russland verwendete den allgemeinen Begriff „Anweisungen“, um alle Dokumente zu bezeichnen, auf deren Grundlage Kreditinstitute Geldtransfers durchführen. Vorschrift Nr. 383-P legt detaillierte Beschreibungen und Merkmale der folgenden fest Aufträge:

- Zahlungsauftrag;

- Inkassoauftrag;

- Zahlungsaufforderung;

- Zahlungsauftrag.

Die aufgeführten Auftragsformen werden bei allen Formen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs verwendet. Neben den vier angegebenen Auftragsformularen können in der Bankpraxis weitere Auftragsarten verwendet werden, für die das Reglement keine Liste mit Einzelheiten und Formularen aufstellt. Wenn ein Kreditinstitut in seinen Aktivitäten „nicht standardmäßige“ Aufträge verwendet, müssen deren Formulare, Einzelheiten und das Verfahren für die Bearbeitung durch die internen Dokumente des Kreditinstituts genehmigt werden.

Zu Abrechnungs- (Zahlungs-) Dokumente, neben Überweisungsaufträgen gelten auch Bankbestätigungen.

Nach Angaben der Bank of Russia wurden von Januar bis September 2013 in Russland 3.242,9 Millionen Einheiten verwendet. Zahlungsdokumente in Höhe von 321.333,4 Millionen Rubel, davon 97,2 % Zahlungsanweisungen, 0,6 % Zahlungsaufforderungen und Inkassoaufträge, 0,0 % Schecks und etwa 2 % Bankanweisungen.

Bestellungen können sowohl in elektronischer Form (auch unter Verwendung elektronischer Zahlungsmittel) als auch in Papierform erstellt werden. Aufgrund des Auftrages des Zahlers kann die Bank des Zahlers einen Auftrag erstellen und eine einmalige und regelmäßige Geldüberweisung durchführen.

Im Geldtransfersystem Verfasser von Bestellungen Geldtransfer kann sein:

- Zahler;

- Empfänger von Geldern;

– Geldeintreiber (d. h. Personen oder Körperschaften, die aufgrund des Gesetzes berechtigt sind, Anweisungen auf die Bankkonten von Zahlern zu übermitteln);

Als Zahler und Empfänger von Geldern treten juristische Personen, Einzelunternehmer, Einzelpersonen und Banken auf.

Kreditinstitute überweisen Gelder in Rubel auf die Bankkonten ihrer Kunden sowie ohne Eröffnung von Bankkonten auf der Grundlage von Überweisungsaufträgen. Banken überweisen Gelder über Bankkonten über:

- Abschreibung von Geldern von den Bankkonten von Zahlern und Gutschrift von Geldern auf Bankkonten von Geldempfängern;

- Abschreibungen von Geldern von den Bankkonten der Zahler und die Ausgabe von Bargeld an Geldempfänger - Einzelpersonen;

- Abschreibung von Geldern von den Bankkonten der Zahler und Erhöhung des Saldos elektronischer Gelder von Geldempfängern.

– Kreditinstitute überweisen Gelder ohne Eröffnung eines Bankkontos, auch unter Verwendung elektronischer Zahlungsmittel, durch:

- Annahme von Bargeld, Anweisungen des Zahlers - einer Person und Gutschrift von Geldern auf das Bankkonto des Geldempfängers;

- Bargeldannahme, Anweisungen des Zahlers - eine natürliche Person und die Ausgabe von Bargeld an den Geldempfänger - eine natürliche Person;

- Annahme von Bargeld, Anweisungen des Zahlers - eine Person und Erhöhung des Saldos elektronischer Gelder des Geldempfängers;

- Verringerung des Saldos des elektronischen Geldes des Zahlers und Gutschrift von Geldern auf das Bankkonto des Geldempfängers;

- Verringerung des Guthabens des elektronischen Geldes des Zahlers und Ausgabe von Bargeld an den Empfänger des Geldes - eine Einzelperson;

– Abnahme des E-Geld-Saldos des Zahlers und Erhöhung des E-Geld-Saldos des Empfängers.

Betrachten wir die Formen der bargeldlosen Zahlung genauer.

1. Abrechnungen per Zahlungsauftrag. Bei Zahlungen per Zahlungsauftrag verpflichtet sich die Bank des Zahlers, Geldmittel auf das Bankkonto des Zahlers oder ohne Eröffnung des Bankkontos des Zahlers (für eine natürliche Person) an den im Auftrag des Zahlers angegebenen Geldempfänger zu überweisen.

Schematisch lassen sich Zahlungen per Zahlungsauftrag darstellen auf die folgende Weise(siehe Abb. 2.3.2. und 2.3.3.).

Reis. 2.3.2 Abrechnungsschema per Zahlungsauftrag auf das Bankkonto des Zahlers.

Basierend auf den Anforderungen der Regulierungsbehörde, die sich aus der Verordnung Nr. 383-P ergeben, kann bestimmt werden, wann ein Kreditinstitut ein Abrechnungsdokument (Zahlungsdokument) in Form eines Zahlungsauftrags verwendet.

Reis. 2.3.3. Schema der Abwicklung per Zahlungsauftrag ohne Eröffnung eines Bankkontos des Zahlers.

Erstens können juristische und natürliche Personen Anordnungen zur Abschreibung von Geldern von ihren Bankkonten erteilen, einschließlich der Überweisung von Geldern von einem Einlagenkonto. Ein Auftrag kann über einen Gesamtbetrag mit einem Register erstellt werden, das Aufträge einer Prioritätsgruppe über die Überweisung von Geldern an mehrere Empfänger enthält.

Zweitens können juristische Personen Anweisungen erteilen, ohne ein Konto zu eröffnen, einschließlich der Verwendung elektronischer Zahlungsinstrumente, um elektronische Geldmittel vom Bankkonto eines Kunden auf ein Bankkonto zu überweisen. Andernfalls kann eine juristische Person einen Auftrag in elektronischer Form für die Überweisung von Geldern, einschließlich mittels elektronischer Geldüberweisung, erteilen, auf deren Grundlage die Bank erstellt Abrechnungsbeleg- Zahlungsauftrag.

In ähnlicher Weise erteilt ein einzelner Zahler einen Überweisungsauftrag, ohne ein Bankkonto zu eröffnen, der in Form eines Antrags erstellt werden kann. Die Form des Überweisungsauftrags ohne Eröffnung eines Bankkontos des Auftraggebers auf Papier wird vom Kreditinstitut oder den Geldempfängern im Einvernehmen mit der Bank festgelegt. Sie muss die Angaben zu Zahler, Geldempfänger, Bank, Überweisungsbetrag, Verwendungszweck und weitere mit der Bank vereinbarte Informationen enthalten. Auf der Grundlage der in elektronischer Form oder in Papierform bereitgestellten Bestellung des Zahlungspflichtigen erstellt das Kreditinstitut ein Abrechnungsdokument - einen Zahlungsauftrag und führt Abrechnungen durch. Auf der Grundlage der Anweisungen einzelner Zahler kann ein Kreditinstitut einen Zahlungsauftrag über den Gesamtbetrag erstellen und an die Empfängerbank des Registers oder der Anweisungen einzelner Zahler senden.

Drittens kann die Bank selbst als Zahler oder Empfänger von Geldern auftreten. Er hat das Recht, selbstständig ein Auftragsformular zu entwickeln, auf dessen Grundlage ein Zahlungsauftrag erstellt wird, außer wenn der Zahler die Bank selbst und der Empfänger der Kunde der Bank ist. Anschließend erfolgt die Überweisung von Geldern auf das Bankkonto des Kunden-Empfängers von der Bank auf der Grundlage eines von ihr erstellten Abrechnungsdokuments - eines Bankauftrags. Wenn der Zahler eine Bank ist, kann die Überweisung von Geldern auf das Bankkonto des Kunden - Empfängers von Geldern von der Bank auf der Grundlage eines von ihr erstellten Bankauftrags durchgeführt werden.

Ein Zahlungsauftrag als Abrechnungsdokument erfüllt die Funktion eines Auftrags oder eines Abrechnungsdokuments, das auf der Grundlage eines Auftrags für bargeldlose Abrechnungen per Zahlungsauftrag, Abrechnungen im Rahmen eines Akkreditivs, Abrechnungen in Form von elektronischen Geldüberweisungen erstellt wurde.

Beachten Sie, dass der Zahlungsauftrag innerhalb von 10 Kalendertagen ab dem Datum seiner Erstellung zur Einreichung bei der Bank gültig ist.

2. Zahlungen unter einem Akkreditiv. Bei der Abwicklung im Rahmen eines Akkreditivs verpflichtet sich eine Bank, die im Auftrag des Zahlers ein Akkreditiv zu eröffnen und gemäß dessen Anweisungen Gelder an den Geldempfänger zu überweisen, sofern der Geldempfänger die vorgeschriebenen Dokumente vorlegt durch das Akkreditiv und bestätigt die Erfüllung seiner sonstigen Bedingungen, oder ermächtigt eine andere Bank zur Ausführung des Akkreditivs.

Somit können die folgenden Merkmale unterschieden werden Akkreditiv Formular Berechnungen:

- Der Geldempfänger muss vor Erhalt des Geldes die im Akkreditiv festgelegten Bedingungen erfüllen, z. B. muss er die Ware zuerst versenden und seiner Bank Dokumente zur Bestätigung des Versands vorlegen;

- der Geldempfänger vor der Erfüllung seines Teils des Vertrages (z. B. vor dem Versand der Ware) weiß, dass der Käufer Geld für ihn hinterlegt hat oder hat Bankgarantie bei Nichterfüllung der Überweisungspflichten durch den Käufer;

- Eine wichtige Bedingung seitens des Zahlers ist die Tatsache, dass die gelieferte Ware von angemessener Qualität in der vereinbarten Menge und im vereinbarten Sortiment ist (dazu ist es notwendig, in den Akkreditivbedingungen anzugeben, dass der Verkäufer müssen der Bank bestimmte Dokumente vorlegen, die die Qualität, Menge und das Sortiment der Waren bestätigen).

Die Bank, die im Auftrag des Zahlers ein Akkreditiv eröffnet, wird als ausstellende Bank bezeichnet. Die ausführende Bank kann die Bank des Zahlers, die Bank des Begünstigten oder eine andere Bank sein. Die eröffnende Bank ist berechtigt, ein Akkreditiv im eigenen Namen und auf eigene Kosten zu eröffnen. In diesem Fall ist die ausstellende Bank der Zahler.

Details und Form (auf Papier) des Akkreditivs werden von der Bank festgelegt. Das Akkreditiv muss folgende Pflichtangaben enthalten:

– Nummer und Datum des Akkreditivs;

- die Höhe des Akkreditivs;

- Angaben zum Zahler;

- Angaben zur ausstellenden Bank;

- Angaben zum Empfänger der Mittel;

– Angaben zur ausführenden Bank;

- Art des Akkreditivs;

– Gültigkeitsdauer des Akkreditivs;

– Art der Ausführung des Akkreditivs;

- eine Liste der vom Zuwendungsempfänger einzureichenden Unterlagen und Anforderungen an die einzureichenden Unterlagen;

- Zahlungszweck;

- Frist für die Einreichung von Dokumenten;

– die Notwendigkeit einer Bestätigung (falls vorhanden);

- das Verfahren zur Zahlung von Bankprovisionen.

Das Akkreditiv kann weitere Informationen enthalten.

In Russland kann Folgendes verwendet werden Arten von Akkreditiven.

Gedecktes (hinterlegtes) Akkreditiv. Diese Form des Akkreditivs ist die gebräuchlichste, sie sieht vor, dass der Käufer ein Konto bei einer Bank (ausgebende Bank) eröffnet und dort Gelder in der zur Bezahlung des Akkreditivs erforderlichen Höhe einzahlt (oder von dieser Bank übernimmt). Kredit gegen Sicherheiten). Die ausstellende Bank überweist diese Gelder auf das Korrespondenzkonto der ausführenden Bank. Wenn der Zeitpunkt für die Ausführung des Akkreditivs gekommen ist, überweist die ausführende Bank das Geld von ihrem Korrespondenzkonto auf das Konto des Verkäufers (siehe Ziffer 2.3.4.).

Reis. 2.3.4. Abrechnungsschema für ein hinterlegtes Akkreditiv.

Die ausführende Bank teilt dem Geldempfänger die Bedingungen des von der ausstellenden Bank erhaltenen Akkreditivs mit. Die Überweisung von Geldern an die ausführende Bank zur Deckung eines gedeckten (hinterlegten) Akkreditivs erfolgt durch einen Zahlungsauftrag der eröffnenden Bank mit Angabe von Informationen, die die Errichtung eines Akkreditivs ermöglichen, einschließlich Datum und Nummer des Akkreditivs des Kredits. Der Geldempfänger kann Dokumente direkt bei der ausstellenden Bank einreichen. Bei einem gedeckten (hinterlegten) Akkreditiv ist die eröffnende Bank verpflichtet, von der benannten Bank eine Bestätigung zu verlangen, dass der Geldempfänger der benannten Bank keine Dokumente vorgelegt hat, und hat das Recht, von der benannten Bank die Erstattung des Deckungsbetrags zu verlangen aufgrund einer Anfrage zur Bestätigung der Einreichung von Dokumenten durch den Geldempfänger bei der eröffnenden Bank und im Falle eines bestätigten Akkreditivs auch der Ausführung des Akkreditivs durch die eröffnende Bank. In diesem Fall wird die ausführende Bank den Deckungsbetrag spätestens am Geschäftstag zurückerstatten, der auf den Tag des Eingangs der Aufforderung der eröffnenden Bank folgt. Die Ausführung des Akkreditivs erfolgt durch Überweisung von Geldern per Zahlungsauftrag der ausführenden Bank auf das Bankkonto des Geldempfängers oder durch Gutschrift des entsprechenden Betrages auf dem Bankkonto des Geldempfängers bei der ausführenden Bank. Nach der Ausführung des Akkreditivs übermittelt die ausführende Bank der eröffnenden Bank spätestens drei Werktage nach dem Datum der Ausführung eine Anzeige über die Ausführung des Akkreditivs mit Angabe des Betrags der Ausführung und der Anlage der eingereichten Unterlagen Akkreditiv. Wenn eine Diskrepanz gefunden wird in äußere Zeichen Dokumente, die von der ausführenden Bank vom Geldempfänger akzeptiert werden, hat die eröffnende Bank gemäß den Bedingungen des Akkreditivs das Recht, von der ausführenden Bank die Rückzahlung der an den Geldempfänger auf Kosten der Deckung gezahlten Beträge zu verlangen an die ausführende Bank überwiesen (unter dem gedeckten (hinterlegten) Akkreditiv), die Erstattung der Beträge, die von dem bei der ausführenden Bank eröffneten Korrespondenzkonto abgebucht wurden, oder die Erstattung der an den Geldempfänger gezahlten Beträge an die ausführende Bank verweigern (gemäß ein ungedecktes (garantiertes) Akkreditiv). Bei Schließung eines gedeckten (hinterlegten) Akkreditivs erfolgt die Rückgabe nicht verwendeter Gelder an die eröffnende Bank durch einen Zahlungsauftrag der ausführenden Bank spätestens am Geschäftstag nach dem Tag der Schließung des Akkreditivs.

Ungedecktes (garantiertes) Akkreditiv. Die Parteien können vereinbaren, ein ungedecktes Akkreditiv zu verwenden. In diesem Fall überweist die eröffnende Bank kein Geld an die ausführende Bank, sondern schreibt die ausführende Bank zum Zeitpunkt der Ausführung des Akkreditivs den erforderlichen Betrag von dem bei ihr eröffneten Konto der eröffnenden Bank ab Abrechnungskonto des Verkäufers. In diesem Fall garantiert die Bank des Käufers die Zahlung an die Bank des Verkäufers. Der Käufer wiederum muss die Zahlung gegenüber der Bank durch Sicherheitsleistung gewährleisten. Der Vorteil dieser Akkreditivform für den Käufer besteht darin, dass zur Eröffnung eines Akkreditivs keine Eigenmittel aus dem Verkehr gezogen werden müssen (siehe Abb. 2.3.5.)

Reis. 2.3.5. Garantiertes Akkreditiv-Abrechnungssystem.

unwiderruflich das Akkreditiv kann auf einseitigen Antrag des Käufers ohne Zustimmung des Verkäufers nicht storniert werden. Die meisten Akkreditive sind unwiderruflich, da dies die Interessen des Lieferanten wahrt. Die Zustimmung des Geldempfängers zur Änderung der Bedingungen eines unwiderruflichen Akkreditivs kann durch Vorlage von Dokumenten ausgedrückt werden, die den geänderten Bedingungen des Akkreditivs entsprechen. Die Bedingungen eines unwiderruflichen Akkreditivs werden geändert oder ein unwiderrufliches Akkreditiv wird ab dem Tag gekündigt, der auf den Tag folgt, an dem die ausführende Bank den Antrag des Geldempfängers mit seiner Zustimmung erhält, worüber die ausführende Bank die eröffnende Bank spätestens informiert als drei Werktage ab Eingang des Antrags des Zuwendungsempfängers.

Es muss jedoch berücksichtigt werden, dass, wenn nicht ausdrücklich angegeben ist, dass das Akkreditiv unwiderruflich ist, es berücksichtigt wird widerruflich. Bei der Ausführung eines widerruflichen Akkreditivs führt die ausführende Bank das Akkreditiv in voller Höhe und zu den aktuellen Bedingungen des Akkreditivs aus, wenn der Geldempfänger vor Einreichung der Dokumente keine Mahnung der eröffnenden Bank erhalten hat über die Stornierung des Akkreditivs oder Änderungen anderer Bedingungen des Akkreditivs in Bezug auf die Höhe des Akkreditivs - nach Erhalt der Mitteilung der ausstellenden Bank über die Reduzierung der Höhe des Akkreditivs.

Bei Feststellung der Übereinstimmung der eingereichten Dokumente mit den Akkreditivbedingungen führt die ausführende Bank das Akkreditiv aus. Die Ausführung eines Akkreditivs kann durch die Bank auf folgende Weise erfolgen:

- unverzüglich nach Einreichung der Unterlagen, spätestens drei Geschäftstage nach dem Datum, an dem die Bank eine Entscheidung über die Übereinstimmung der vom Empfänger der Mittel eingereichten Unterlagen mit den Akkreditivbedingungen getroffen hat, spätestens jedoch drei Geschäftstage danach Ablauf der für die Überprüfung der eingereichten Unterlagen festgelegten Frist von fünf Tagen;

– mit Verzögerung der Ausführung zu einem Datum (Daten), das durch die Bedingungen des Akkreditivs bestimmt wird, oder Zeit einstellen, ab dem Datum bestimmter Maßnahmen, einschließlich der Einreichung von Dokumenten, dem Versand von Waren;

- auf andere Weise festgelegten Bedingungen Akkreditiv.

Wenn festgestellt wird, dass die eingereichten Dokumente den Bedingungen des Akkreditivs auf äußeren Zeichen nicht entsprechen, hat die ausführende Bank das Recht, die Ausführung des Akkreditivs abzulehnen, den Empfänger des Geldes und die ausstellende Bank zu benachrichtigen und dies zu begründen Ablehnung. Die ausführende Bank kann zunächst die ausstellende Bank um Zustimmung zur Annahme der eingereichten Dokumente mit Abweichungen ersuchen. In diesem Fall werden die Dokumente bei der ausführenden Bank aufbewahrt, bis eine Antwort von der ausstellenden Bank eintrifft. Erteilt der Zahler der ausstellenden Bank die Zustimmung zur Annahme der eingereichten Dokumente mit Abweichungen, hat die ausstellende Bank das Recht, der ausführenden Bank ihre Zustimmung zur Ausführung des Akkreditivs zu erteilen. Wenn der Zahler die Annahme von Dokumenten mit Unstimmigkeiten verweigert, ist die ausstellende Bank verpflichtet, die ausführende Bank darüber zu informieren und in der Benachrichtigung alle Unstimmigkeiten anzugeben, die der Grund für die Ablehnung sind.

3. Abrechnungen durch Inkassoaufträge. Es gelten Abholaufträge:

- bei Inkassoabrechnungen in vertraglich vorgesehenen Fällen;

- bei der Abwicklung von Anordnungen von Geldgläubigern.

Der Geldempfänger kann eine Bank sein, einschließlich der Bank des Zahlers.

Der Inkassoauftrag wird in elektronischer Form auf Papier erstellt, vorgelegt, zur Ausführung angenommen und ausgeführt.

Die Verwendung von Inkassoaufträgen in Inkassoabrechnungen erfolgt erstens, wenn der Bankkontovertrag zwischen dem Zahler und seiner Bank eine Bedingung für die Abbuchung von Geldern vom Bankkonto enthält, und zweitens übermittelt der Zahler die Bankdaten des Zahlers über den Geldempfänger, der berechtigt ist, Inkassoaufträge auf das Bankkonto des Zahlers zu stellen.

Wenn der Geldempfänger die Bank des Zahlers ist, kann die Bedingung für die Belastung des Bankkontos des Zahlers im Bankkontovertrag auf der Grundlage eines von der Bank erstellten Bankauftrags vorgesehen werden.

Das Zahlungsschema für Inkassoaufträge ist in Abbildung 2.3.6 dargestellt.

Reis. 2.3.6 Abrechnungssystem durch Inkassoaufträge.

Der Inkassoauftrag des Geldeintreibers kann der Bank des Zahlers über die Bank des Geldempfängers vorgelegt werden. Die Bank des Begünstigten, die den Inkassoauftrag zum Zwecke des Inkassos angenommen hat, ist verpflichtet, den Inkassoauftrag der Bank des Zahlers vorzulegen.

Ein über die Bank des Empfängers vorgelegter Inkassoauftrag gilt zur Vorlage bei der Bank des Empfängers innerhalb von 10 Kalendertagen ab dem Datum seiner Erstellung.

4. Abrechnungen durch Schecks. Diese heute praktisch nicht mehr verwendete Zahlungsform in der Verordnung Nr. 383-P erhält mehrere Absätze, die darauf hinweisen, dass eine Bank, die mit ihr zusammenarbeiten möchte, interne Regeln entwickeln kann. Der Scheck kann vom Kreditinstitut festgelegte Angaben enthalten; die Form des Schecks wird vom Kreditinstitut festgelegt; das Kreditinstitut ist verpflichtet, die Echtheit des Schecks zu prüfen, sowie dass der Inhaber des Schecks eine von ihm bevollmächtigte Person ist; Schecks von Kreditinstituten werden bei der Überweisung von Geldern verwendet, mit Ausnahme der Überweisung von Geldern durch die Bank von Russland. Das Berechnungsschema ist in Abbildung 2.3.7 dargestellt.

Beachten Sie, dass der Scheck als Auftrag, aber nicht als Abrechnungsdokument (Zahlungsdokument) dient. Auf der Grundlage des zur Zahlung vorgelegten Schecks muss das Kreditinstitut sein Abrechnungsdokument (Zahlungsauftrag) oder Bargeld (Einzahlungsauftrag) erstellen und damit die Geldbewegung belegen.

Reis. 2.3.7. Zahlungen per Scheck.

5. Abrechnungen in Form von Überweisungen auf Wunsch des Geldempfängers (Lastschriftverfahren). Bei bargeldlosen Zahlungen in Form von Geldtransfers auf Wunsch des Geldempfängers wird hauptsächlich eine Zahlungsaufforderung verwendet.

Wenn der Empfänger von Geldmitteln eine Bank ist (z. B. im Fall, dass das Lastschriftverfahren verwendet wird, um die Schulden des Kreditnehmers für ein Darlehen bei seiner Bank zurückzuzahlen), erfolgt die Abbuchung von Geldmitteln vom Bankkonto des Kunden-Zahlers, wenn es liegt eine vorgegebene Annahme des Zahlungspflichtigen vor, kann von der Bank gemäß dem Bankkontovertrag auf der Grundlage eines von der Bank erstellten Bankauftrags durchgeführt werden (siehe Ziffer 2.3.8.)

Die Zahlungsaufforderung wird in elektronischer Form auf Papier erstellt, vorgelegt, zur Ausführung angenommen und ausgeführt.

Eine Zahlungsaufforderung kann über die Bank des Begünstigten an die Bank des Zahlers übermittelt werden.

Eine über die Bank des Begünstigten übermittelte Zahlungsaufforderung muss innerhalb von 10 Kalendertagen ab dem Datum ihrer Erstellung bei der Bank des Begünstigten eingereicht werden.

Reis. 2.3.8. Abrechnungen in Form von Geldtransfers auf Wunsch des Geldempfängers.

6. Elektronische Geldüberweisungen. Diese Form des bargeldlosen Bezahlens ist reguliert Bundesgesetz vom 27. Juni 2011 Nr. 161-FZ „Über das nationale Zahlungssystem“.

Banken können Überweisungen vornehmen, die verschiedene Umwandlungen von elektronischem Geld in traditionelles (Bargeld, bargeldloses) Geld und umgekehrt beinhalten, einschließlich:

– Geldtransfers über Bankkonten;

– Geldüberweisungen ohne Eröffnung eines Bankkontos.

Im ersten Fall werden Überweisungen durchgeführt, indem Gelder von den Bankkonten der Zahler abgebucht und der E-Geld-Saldo (EMF) der Geldempfänger erhöht wird.

Im zweiten Fall - bei Überweisungen ohne Eröffnung eines Bankkontos (beim Absender der Zahlung) - sind folgende Optionen möglich:

a) Annahme von Bargeld, Anweisungen des Zahlers - eine Person und Erhöhung des Guthabens des EMF des Empfängers;

b) Verringerung des EMF-Saldos des Zahlers und Gutschrift von Geldern auf das Bankkonto des Geldempfängers;

c) Reduzierung des EMF-Saldos des Zahlers und Ausgabe von Bargeld an den Empfänger des Geldes - eine Einzelperson;

d) Verringerung des EMF-Saldos des Zahlers und Erhöhung des EMF-Saldos des Zahlungsempfängers.

Beachten Sie, dass gemäß Bundesgesetz Nr. 161-FZ eine Bank genannt wird, die elektronische Geldüberweisungen durchführt Betreiber von elektronischem Geld.

Bei bargeldlosen Zahlungen in Form einer E-Geld-Überweisung stellt der Kunde dem E-Geld-Betreiber Geldmittel auf der Grundlage einer mit ihm geschlossenen Vereinbarung zur Verfügung.

Beachten Sie, dass der E-Geld-Betreiber nicht berechtigt ist, dem Kunden Mittel zur Verfügung zu stellen, um das E-Geld-Guthaben des Kunden zu erhöhen. Der E-Geld-Betreiber ist nicht berechtigt, Zinsen auf das E-Geld-Guthaben des Kunden zu erheben.

Die Überweisung von E-Geld wird durch gleichzeitiges Akzeptieren des Kundenauftrags durch den E-Geld-Betreiber, Reduzieren des E-Geld-Saldos des Zahlers und Erhöhen des E-Geld-Saldos des Empfängers um den Betrag der E-Geld-Überweisung ausgeführt.

Überlegen Sie weiter Verfahren zur Annahme zur Ausführung, Widerruf, Rückgabe (Stornierung) von Aufträgen und das Verfahren zu ihrer Ausführung. Das Verfahren zur Durchführung solcher Verfahren wird von Kreditinstituten festgelegt und Kunden, Antragstellern, Kreditinstituten in Verträgen, Dokumenten, in denen das Verfahren zur Durchführung von Verfahren zur Annahme von Ausführungsaufträgen erläutert wird, sowie durch Aushang von Informationen an Kundendienststellen mitgeteilt.

Zu den Verfahren zur Annahme von Aufträgen zur Ausführung gehören:

1) Bescheinigung der Verfügungsberechtigung über Gelder (Bescheinigung der Berechtigung zur Nutzung eines elektronischen Zahlungsmittels);

2) Kontrolle der Integrität von Bestellungen;

3) Strukturkontrolle von Aufträgen;

4) Kontrolle der Werte von Auftragsdetails;

5) Kontrolle der Angemessenheit der Mittel.

Lassen Sie uns jeden dieser Schritte genauer untersuchen.

1) Bescheinigung der Verfügungsberechtigung über Gelder bei Annahme zur Ausführung eines Auftrags in elektronischer Form erfolgt dies durch die Bank durch Prüfung elektronische Unterschrift, ein Analogon einer handschriftlichen Unterschrift und (oder) Codes, Passwörter. Die Bescheinigung der Verfügungsberechtigung bei Annahme zur Ausführung eines Papierauftrags erfolgt durch das Kreditinstitut durch Prüfung des Vorhandenseins und der Übereinstimmung des eigenhändigen Unterschrifts- und Siegelabdrucks mit den gegenüber dem Kreditinstitut deklarierten Mustern in der Unterschrifts- und Siegelmusterkarte . Bei der Annahme zur Ausführung eines Auftrages einer Person zur Überweisung von Geldern ohne Eröffnung eines Bankkontos auf Papier prüft das Kreditinstitut, ob eine handschriftliche Unterschrift vorhanden ist. Die Bescheinigung der Berechtigung zur Verwendung eines elektronischen Zahlungsmittels erfolgt durch ein Kreditinstitut durch Überprüfung der Nummer, des Codes und (oder) einer anderen Kennung des elektronischen Zahlungsmittels.

2) Kontrolle der Integrität der Bestellung in elektronischer Form erfolgt durch die Bank durch Prüfung der Unveränderlichkeit der Auftragsangaben. Die Kontrolle der Vollständigkeit des Auftrags auf Papier wird von der Bank durchgeführt, indem das Fehlen von Änderungen (Korrekturen) im Auftrag überprüft wird. Die Registrierung von Aufträgen in elektronischer Form auf Papier erfolgt in der von der Bank festgelegten Weise unter Angabe des Eingangsdatums der Bestellung, während die Aufträge der Geldeintreiber der obligatorischen Registrierung unterliegen.

3) Strukturelle Dispositionskontrolle in elektronischer Form erfolgt durch die Bank durch Prüfung der ermittelten Angaben und der maximalen Zeichenzahl in den Auftragsangaben. Die Strukturkontrolle der Anweisung auf Papier wird von der Bank durchgeführt, indem die Übereinstimmung der Anweisung mit dem festgelegten Formular überprüft wird.

4) Kontrolle der Werte der Bestelldetails erfolgt durch Überprüfung der Werte der Auftragsdetails, deren Zulässigkeit und Einhaltung. Nach Eingang des Auftrags des Zahlers, der die Zustimmung eines Dritten erfordert, über die Gelder des Zahlers zu verfügen, überwacht die Bank des Zahlers das Vorliegen der Zustimmung des Dritten in der gesetzlich und vertraglich vorgeschriebenen Weise. Die Zustimmung eines Dritten zur Verfügung über die Gelder des Zahlers kann in elektronischer Form oder auf Papier in der vertraglich vorgeschriebenen Weise erteilt werden.

Nach Erhalt der Bestellung des Empfängers der Geldforderung Annahme die Bank des Zahlers, die Bank des Zahlers überwacht das Vorhandensein der im Voraus gegebenen Akzeptanz des Zahlers oder, in Ermangelung der im Voraus gegebenen Akzeptanz des Zahlers, erhält die Akzeptanz des Zahlers.

Die Vorabakzeptanz des Zahlers kann in einer Vereinbarung zwischen der Bank des Zahlers und dem Zahler und (oder) in Form einer separaten Nachricht oder eines separaten Dokuments, einschließlich einer Vorabakzeptanzerklärung, erteilt werden. Im Voraus muss diese Annahme vor Vorlage der Bestellung des Geldempfängers erfolgen. Diese Zustimmung kann im Voraus in Bezug auf ein oder mehrere Bankkonten des Zahlers, einen oder mehrere Empfänger von Geldern, eine oder mehrere Anweisungen des Empfängers von Geldern erteilt werden.

Die Annahme des Zahlers erfolgt bei der Bank des Zahlers durch Übermittlung des Auftrags des Geldempfängers oder einer Benachrichtigung in elektronischer Form oder auf Papier zur Annahme an den Zahler und Entgegennahme der Annahme (Annahmeverweigerung) des Zahlers mit Erstellung eines Annahmeantrags (Annahmeverweigerung) des Zahlers. Die Bestellungen der Geldempfänger werden in die Warteschlange der Bestellungen bis zur Annahme gestellt.

5) Kontrolle der ausreichenden Deckung des Bankkontos des Zahlers wird von der Bank des Zahlers bei der Annahme zur Ausführung jedes Auftrags wiederholt oder einmal in der von der Bank festgelegten Weise durchgeführt. Bei ausreichender Deckung des Bankkontos des Zahlers werden die Aufträge in der Reihenfolge Auftragseingang bei der Bank und Annahmebestätigung des Zahlers ausgeführt. Bei unzureichender Deckung des Bankkontos des Zahlers werden die Anweisungen von der Bank nicht zur Ausführung angenommen und zurückgegeben (storniert), mit Ausnahme von:

- Anweisungen zur Überweisung von Geldern an die Haushalte des Haushaltssystems der Russischen Föderation;

– Anordnungen von Geldgläubigern;

– Aufträge, die von der Bank zur Ausführung angenommen oder von der Bank vertragsgemäß vorgelegt werden.

Die angegebenen zur Ausführung angenommenen Aufträge werden von der Bank in die Warteschlange der nicht termingerecht ausgeführten Aufträge für die termingerechte Ausführung und in der Rangfolge der Abbuchung von Geldmitteln vom eingerichteten Bankkonto gestellt Bürgerliches Gesetzbuch Russische Föderation. Reichen die Guthaben auf dem Konto nicht aus, um alle Forderungen zu befriedigen, werden die Guthaben in folgender Reihenfolge abgebucht (siehe Ziffer 2.3.9.).

Die ausreichende Deckung der zur Ausführung angenommenen Aufträge zum Zwecke der Überweisung von Geldern ohne Eröffnung eines Bankkontos wird vom Kreditinstitut anhand der Höhe der vom Kunden bereitgestellten Deckung festgestellt.

Bei der Durchführung von Transaktionen mit elektronischen Zahlungsmitteln erhält das Kreditinstitut des Geldempfängers in den vertraglich vorgesehenen Fällen die Zustimmung des Kreditinstituts des Zahlers zur Durchführung der Transaktion mit elektronischen Zahlungsmitteln. Dieser Vorgang wird als - Genehmigung. Im Falle eines positiven Ergebnisses der Autorisierung ist das Kreditinstitut des Zahlers verpflichtet, dem Kreditinstitut des Empfängers Mittel in der vertraglich vorgeschriebenen Weise bereitzustellen.

Im Falle eines positiven Ergebnisses der Verfahren zur Annahme eines Ausführungsauftrags in elektronischer Form nimmt die Bank den Ausführungsauftrag an und sendet eine elektronische Benachrichtigung an den Absender des Auftrags über die Annahme des Ausführungsauftrags. Wird ein Auftrag in die Warteschlange der nicht rechtzeitig ausgeführten Aufträge im Auftrag und in der Benachrichtigung in elektronischer Form aufgenommen, gibt die Bank das Datum der Einreihung des Auftrags in die Warteschlange an. Im Falle eines positiven Ergebnisses der Verfahren zur Annahme einer Anweisung zur Ausführung in Papierform nimmt die Bank die Anweisung zur Ausführung an, bestätigt die Annahme der Anweisung zur Ausführung durch Festsetzung des Datums der Annahme zur Ausführung, des Datums der Auftragserteilung in der Warteschlange der nicht rechtzeitig ausgeführten Anweisungen, den Stempel der Bank und die Unterschrift der bevollmächtigten Person der Bank und sendet an den Absender des Auftrags eine Kopie des Auftrags in der von der Bank festgelegten Weise und innerhalb der Frist zurück Vereinbarung, spätestens jedoch am Geschäftstag, der auf den Tag folgt, an dem der Auftrag bei der Bank eingegangen ist.

Reis. 2.3.9. Die Abbuchungsreihenfolge bei ungenügender Deckung des Kontos.

Im Falle eines positiven Ergebnisses des Verfahrens zur Annahme eines papiergebundenen Auftrags, der zum Zwecke der Überweisung von Geldmitteln ohne Eröffnung eines Bankkontos erteilt wurde, nimmt das Kreditinstitut den Auftrag zur Ausführung an und unverzüglich nach Abschluss des Verfahrens zur Annahme des Ausführungsauftrags dem Absender des Auftrags eine Kopie des Auftrags auf Papier oder ein Kreditkartendokument zur Verfügung stellen Organisation auf Papier, die die Annahme des Ausführungsauftrags mit dem Eingangsdatum und den Zeichen der Bank bestätigt , einschließlich der Unterschrift einer bevollmächtigten Person der Bank.

Im Falle eines negativen Ergebnisses der Verfahren zur Annahme eines Ausführungsauftrags in elektronischer Form nimmt die Bank den Ausführungsauftrag nicht an und sendet dem Absender des Auftrags eine elektronische Mitteilung über die Stornierung des Auftrags unter Angabe von Informationen, die dies ermöglichen Absender der Bestellung, um die zu stornierende Bestellung, das Datum ihrer Stornierung sowie den Grund für die Stornierung zu identifizieren, der in Form eines von der Bank festgelegten und dem Absender der Bestellung mitgeteilten Codes angegeben werden kann bestellen. Im Falle eines negativen Ergebnisses der Verfahren zur Annahme einer Anweisung zur Ausführung in Papierform, die zum Zwecke der Überweisung von Geldern auf ein Bankkonto überwiesen wurde, akzeptiert die Bank die Anweisung zur Ausführung nicht und sendet sie an den Absender der Anweisung zurück Rücksendedatum, Vermerk der Bank auf dem Rücksendegrund, Stempel der Bank und Unterschrift der Person des Bankbevollmächtigten spätestens am Geschäftstag nach Eingang des Auftrags bei der Bank. Im Falle eines negativen Ergebnisses des Annahmeverfahrens zur Ausführung eines Papierauftrags, der zum Zweck der Überweisung von Geldmitteln ohne Eröffnung eines Bankkontos erteilt wurde, nimmt das Kreditinstitut den Ausführungsauftrag nicht an, und zwar unverzüglich nach Abschluss des Annahmeverfahrens der Ausführungsauftrag ist an den Absender des Auftrags zurückzusenden.

Stornierung nicht ausgeführter Aufträge erfolgt durch die Bank spätestens am Geschäftstag nach dem Tag, an dem der Grund für die Stornierung des Auftrags eingetreten ist, einschließlich des Eingangs eines Widerrufsantrags.

Auftragsausführungsverfahren enthalten:

- Ausführung von Aufträgen in der von Banken festgelegten Weise durch Abbuchung von Geldern vom Bankkonto des Zahlers, Gutschrift von Geldern auf das Bankkonto des Empfängers, Auszahlung von Bargeld an den Geldempfänger oder Aufzeichnung von Informationen über elektronische Geldüberweisungen;

– Teilausführung von Aufträgen;

- Bestätigung der Auftragsausführung.

Die Reihenfolge der Ausführungsverfahren Bestellungen, einschließlich Bestellungen über einen Gesamtbetrag mit Registern, werden von Kreditinstituten erstellt und Kunden, Anspruchstellern, Kreditinstituten in Verträgen, Dokumenten, die das Verfahren zur Erfüllung von Auftragsausführungsverfahren erläutern, sowie durch Aushang von Informationen an Kundendienststellen mitgeteilt.

Die Bank des Begünstigten legt das Verfahren für die Gutschrift von Geldern auf dem Bankkonto des Begünstigten fest, wobei es zulässig ist, Gelder auf dem Bankkonto des Begünstigten unter Verwendung von zwei Angaben gutzuschreiben: der Bankkontonummer des Begünstigten und anderen Informationen über den Begünstigten.

Die teilweise Ausführung von Aufträgen von Zahlern, Geldempfängern, einschließlich Aufträgen, für die eine Teilakzeptanz des Zahlers, Geldeintreibers erteilt wurde, wird von der Bank durchgeführt Zahlungsauftrag in elektronischer Form oder auf Papier.

Ein von einer Bank erstellter Zahlungsauftrag zum Zweck der teilweisen Ausführung des Auftrags des Zahlungsempfängers, nach dem eine teilweise Annahme des Zahlers eingegangen ist, wenn auf dem Bankkonto des Zahlers keine ausreichende Deckung vorhanden ist die Warteschlange der Aufträge, die nicht rechtzeitig ausgeführt werden.

Bei der Führung einer Warteschleife von nicht termingerecht ausgeführten Aufträgen in elektronischer Form stellt das Kreditinstitut die Möglichkeit sicher, Auskunft über die teilweise Ausführung des Auftrags zu erteilen.

Die teilweise Ausführung des Auftrags des Zahlers (Geldempfängers) in elektronischer Form oder auf Papier, der zum Zweck der Überweisung von Geldern auf ein Bankkonto übermittelt wird, wird auf die von der Bank festgelegte Weise bestätigt durch:

– Versenden einer Mitteilung an den Zahler (Geldempfänger) in elektronischer Form mit Angabe der Einzelheiten des Zahlungsauftrags oder Versenden eines Zahlungsauftrags in elektronischer Form mit Angabe des Datums der Ausführung;

– Vorlage einer Kopie des ausgeführten Zahlungsauftrags auf Papier an den Zahler (Geldempfänger) mit Angabe des Datums der Ausführung, Anbringen des Stempels der Bank und der Unterschrift der bevollmächtigten Person der Bank.

Die Ausführung einer Bestellung in elektronischer Form zum Zweck der Überweisung von Geldern über ein Bankkonto wird bestätigt:

- durch die Bank des Zahlers, indem sie dem Zahler eine elektronische Benachrichtigung über die Abbuchung von Geldern vom Bankkonto des Zahlers mit Angabe der Einzelheiten des ausgeführten Auftrags oder durch Zusendung des ausgeführten Auftrags in elektronischer Form mit Angabe des Datums der Ausführung sendet;

– durch die Bank des Begünstigten durch Zusendung einer Mitteilung an den Begünstigten über die Gutschrift des Geldbetrags auf dem Bankkonto des Begünstigten unter Angabe der Einzelheiten des ausgeführten Auftrags oder durch Zusendung des ausgeführten Auftrags unter Angabe des Datums der Ausführung.

Die Ausführung einer Anweisung auf Papier zur Überweisung von Geldern über ein Bankkonto wird bestätigt:

– durch die Bank des Zahlers, indem dem Zahler eine Kopie des ausgeführten Auftrags in Papierform vorgelegt wird, die das Ausführungsdatum angibt, mit dem Stempel der Bank und der Unterschrift der bevollmächtigten Person der Bank versehen ist. In diesem Fall kann der Stempel der Bank des Zahlers gleichzeitig die Annahme zur Ausführung eines Auftrags auf Papier und dessen Ausführung bestätigen;

– durch die Bank des Begünstigten, indem sie dem Begünstigten der Mittel eine Kopie des ausgeführten Auftrags auf Papier mit Angabe des Datums der Ausführung, Anbringen des Stempels der Bank und Unterschrift der bevollmächtigten Person der Bank vorlegt.

Die Ausführung der Anweisung des Kunden bei der Ausführung einer Transaktion mit einem elektronischen Zahlungsmittel wird vom Kreditinstitut bestätigt, indem es dem Kunden gemäß dem im Vertrag festgelegten Verfahren eine Mitteilung an das Kreditinstitut in elektronischer Form oder auf Papier zusendet, Bestätigung der Ausführung der Transaktion mit einem elektronischen Zahlungsmittel, das folgende Angaben enthalten muss:

– Name oder sonstige Angaben des Kreditinstituts;

– Nummer, Code und (oder) andere Kennung des elektronischen Zahlungsmittels;

- Art der Operation;

- Datum der Operation;

- der Transaktionsbetrag;

– die Höhe der etwaigen Provisionsgebühr;

– Kennung des Geräts, wenn es zur Durchführung einer Transaktion mit einem elektronischen Zahlungsmittel verwendet wird.

Eine Mitteilung, die die Ausführung einer Transaktion unter Verwendung eines elektronischen Zahlungsmittels bestätigt, kann zusätzliche Informationen enthalten, die vom Kreditinstitut angegeben werden.

Abschließend stellen wir fest, dass Kreditinstitute gemäß Abschnitt 1.8 der Verordnung Nr. 383-P interne Dokumente genehmigen müssen, die Folgendes enthalten:

- das Verfahren zur Erstellung von Bestellungen;

– das Verfahren zur Durchführung der Verfahren zur Annahme zur Ausführung, Widerruf, Rückgabe (Stornierung) von Aufträgen;

- das Verfahren zur Ausführung von Aufträgen;

– sonstige Bestimmungen über die Organisation der Tätigkeit von Kreditinstituten für den Geldtransfer.

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