Was ist „Leverage Ratio – LTD“
Das Loan-to-Deposit-Ratio (LTD) ist eine weit verbreitete Statistik zur Beurteilung der Liquidität einer Bank, indem die Gesamtkredite einer Bank durch ihre Gesamteinlagen dividiert werden. Diese Zahl wird in Prozent ausgedrückt. Wenn dieses Verhältnis zu hoch ist, bedeutet dies, dass die Bank möglicherweise nicht über genügend Liquidität verfügt, um einen unerwarteten Mittelbedarf zu decken, und umgekehrt, wenn dieses Verhältnis zu niedrig ist, verdient die Bank möglicherweise nicht so viel, wie sie könnte.
UNTERHALTUNG "Darlehenseinlageverhältnis - LTD"
Um das LTD-Verhältnis zu berechnen, nehmen Sie den Gesamtbetrag der Kredite, die die Bank währenddessen gewährt hat bestimmten Zeitraum Zeit und dividieren sie durch den Betrag, den die Bank für denselben Zeitraum erhalten hat. Wenn eine Bank beispielsweise 3 Millionen US-Dollar verleiht und im selben Zeitraum Einlagen in Höhe von 5 Millionen US-Dollar akzeptiert, hat sie ein LTD-Verhältnis von 3/5 oder 60 %.
Was verursacht Änderungen der LTD-Quoten?
Mehrere Faktoren können zu Änderungen der LTD-Verhältnisse führen. Wenn zum Beispiel die Federal Reserve die Zinsen senkt, schlechte Bewertungen Verbraucher dazu anregen, Kredite aufzunehmen. Gleichzeitig schrecken diese Zinssätze Anleger jedoch davon ab, Wertpapiere zu investieren oder zu kaufen, wodurch die Barmittel, in die sie bereit sind, zu investieren, steigen Bankkonten. Solche Verschiebungen können das LTD-Gesamtverhältnis reduzieren. Beispielsweise betrug die LTD-Quote für US-Geschäftsbanken im Jahr 2008 insgesamt 100 %, aber nach mehreren Jahren niedriger Zinssätze infolge der globalen Finanzkrise fiel die Quote 2015 auf 77 %.
Was ist das ideale LTD-Verhältnis?
Tradition und Vorsicht weisen darauf hin, dass das ideale LTD-Verhältnis zwischen 80 und 90 % liegt. Allerdings müssen Banken auch die entsprechenden Regeln berücksichtigen. Das Office of the Comptroller of the Currency (OCC), das Federal Reserve Board und die Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) legen keine minimalen oder maximalen LTD-Quoten für Banken fest. Diese Agenturen überwachen jedoch die Banken, um zu sehen, ob ihre Kennzahlen mit Abschnitt 109 des Interstate übereinstimmen Banken und Riegle-Neal Windenergieeffizienz von 1994.
Wie werden LTD-Quoten verwendet?
In Bezug auf Abschnitt 109 ist es Banken nicht gestattet, Zweigniederlassungen in anderen Staaten als ihren Heimatstaaten zum alleinigen Zweck des Einzugs von Einlagen zu errichten. Um zu dieser Aktivität beizutragen, prüfen das OCC, die Fed und die FDIC, wenn eine Bank eine Zweigniederlassung in einem anderen Staat gründet, das Verhältnis von LTD zu der Bank und vergleichen es mit dem Gesamtverhältnis anderer Banken im Gaststaat Diese Verhältnisse sind sehr unterschiedlich, und die Bank dient nicht dem Kreditbedarf ihrer Gemeinden, sie verstößt gegen das Gesetz und unterliegt Sanktionen. Darüber hinaus wird die LTD-Quote häufig von politischen Entscheidungsträgern verwendet, um die Kreditvergabepraxis von Finanzinstituten zu bewerten.
Die Sberbank macht die Benutzer darauf aufmerksam, dass die Indikatoren in dieser Pressemitteilung berechnet werden
- Im Juli erzielte die Bank einen Nettogewinn von 45,6 Milliarden Rubel.
- Kreditportfolio Rechtspersonen im Laufe des Monats stieg das Kreditportfolio um 249 Milliarden Rubel Einzelpersonen- um 15 Milliarden Rubel.
- Das Kredit-Einlagen-Verhältnis (LDR) stieg im Laufe des Monats um 1,3 Prozentpunkte auf 88,9 %.
Stellvertretender Vorstandsvorsitzender der Sberbank A.V. Morozov:
„Für Juli Nettoergebnisüber 45 Milliarden Rubel. Dieses Ergebnis basiert auf dem Wachstum des Kundengeschäfts, das das Wachstum des Marktanteils der Bank in den Hauptmärkten bestätigt: Privatkundenkredite (+1,1 Prozentpunkte im ersten Halbjahr). laufendes Jahr), Kreditvergabe an juristische Personen (+0,3 PP), Einwerbung von Geldern von Privatpersonen (+0,3 PP)“.
Kommentare für 7 Monate 2016:
Zinsüberschuss Bank belief sich auf 640,4 Milliarden Rubel. – 57,3 % mehr als im Vorjahreszeitraum: Zinsertrag Anstieg um 7,4 % aufgrund des Volumenwachstums des Betriebsvermögens; Zinsaufwendungen um 21,5 % zurückgegangen, was auf die Ablösung der Staatsfinanzierung durch Kundengelder und einen Rückgang der Zinssätze im Vergleich zu den 7 Monaten des Vorjahres zurückzuführen ist.
Provisionsüberschuss stieg um 23,5 % auf 171,4 Milliarden Rubel. Das Hauptwachstum stellt weiterhin den Betrieb bereit Bankkarten, erwerben, Abrechnungs- und Bargelddienste und Bankversicherung.
Nettoertrag aus Währungsaufwertung u Handelsgeschäfte auf der Finanzmärkte im Juli belief sich auf 11,3 Milliarden Rubel. aufgrund der Währungsumbewertung von Bilanzposten aufgrund der Abschwächung des Rubels.
Betriebsaufwand um 10,1 % gestiegen, was deutlich unter der Wachstumsrate liegt Betriebsergebnis zu Reserven (37,3 %). Das Ausgabenwachstum wird durch die laufende Indexierung beeinflusst Löhne Mitarbeiter und Abschreibungen. Das Verhältnis von Aufwand zu Ertrag sank im Jahresverlauf von 40,7 % auf 32,7 %.
Ausgaben für Gesamtreserven belief sich auf 193,9 Milliarden Rubel. gegenüber 220,7 Milliarden Rubel. ein Jahr früher. Die Bank bildet Rückstellungen für mögliche Verluste, um bestehende Kreditrisiken auf Grundlage der Anforderungen der Bank of Russia abzudecken. Das Verhältnis von Reserven zu überfälligen Schulden bleibt auf dem 2,1-fachen Niveau.
Gewinn vor Einkommenssteuer belief sich auf 349,7 Milliarden Rubel. gegenüber 127,8 Milliarden Rubel. ein Jahr früher. Nettoergebnis belief sich auf 275,0 Milliarden Rubel, was dreimal höher ist als das Ergebnis von 7 Monaten des Vorjahres.
Gesamt finanzielle Ergebnisse, einschließlich Neubewertungsgewinne wertvolle Papiere zum Verkauf und bis zur Endfälligkeit gehalten belief sich auf 329,3 Milliarden Rubel.
Vermögenswerte im Juli um 0,4 % gestiegen, hauptsächlich unter dem Einfluss der Neubewertung der Devisenkomponente infolge der Abschwächung des Rubels.
Im Juli stellte die Bank zur Verfügung an Firmenkunden Darlehen in Höhe von rund 700 Milliarden Rubel, insgesamt seit Anfang des Jahres - mehr als 4,7 Billionen Rubel, 61% mehr als im Vorjahr. Nach den Ergebnissen des Monats stieg das Kreditportfolio um 249 Milliarden Rubel. oder um 2,1% und zum 1. August über 12,0 Billionen Rubel. Das Wachstum war sowohl auf die Vergabe neuer Kredite als auch auf die Neubewertung zuvor begebener Fremdwährungskredite zurückzuführen.
Privatkunden im Juli wurden seit Anfang des Jahres insgesamt mehr als 120 Milliarden Rubel ausgegeben - mehr als 830 Milliarden Rubel, das sind 31% mehr als in den 7 Monaten des Vorjahres. Das Kreditportfolio für Privatkunden stieg im Juli um 15,2 Milliarden Rubel. und ab dem 1. August übersteigt 4,2 Billionen Rubel. Anteil an der Portfoliostruktur Wohnungsbaudarlehen steigt weiter und liegt derzeit bei etwa 56 %.
Der Anteil der überfälligen Schulden am Kreditportfolio blieb mit 3,2 % deutlich unter dem durchschnittlichen Niveau im Bankensystem, das am 1. Juli bei 6,9 % lag.
Volumen Investitionen in Wertpapiere im Juli um 94 Milliarden Rubel erhöht. hauptsächlich aufgrund des Erwerbs von OFZs sowie Währungs- und Wechselkursneubewertungen des Portfolios. Der Saldo des Portfolios zum 1. August belief sich auf 2,45 Billionen Rubel.
Die Gelder von Einzelpersonen stiegen im Juli um 157 Milliarden Rubel. und überstieg 11,0 Billionen Rubel. Die Mittel der juristischen Personen gingen um 114 Milliarden Rubel zurück. hauptsächlich auf Kosten von Geldern in Fremdwährung und belief sich auf 6,1 Billionen Rubel. Im Allgemeinen der Rest Kundengelder im Laufe des Monats leicht gestiegen (um 0,3%) und belief sich zum 1. August auf 17,1 Billionen Rubel.
Ende Juli die Aktie staatliche Finanzierung bei den Verbindlichkeiten der Bank ohne nachrangige Verbindlichkeiten veränderte sich nicht und blieb mit 0,4 % auf einem unbedeutenden Niveau.
Die Werte der Basis und Haupt Hauptstadt Bank fallen aufgrund des Mangels an Quellen für zusätzliches Kapital zusammen und beliefen sich nach Betriebsdaten zum 1. August auf 1,894 Milliarden Rubel.
Der Wert des Gesamtkapitals beträgt zum 1. August 2,812 Mrd. Rubel. Das Gesamtkapital stieg im Juli um 36 Milliarden Rubel. Der Hauptfaktor für das Kapitalwachstum ist der verdiente Nettogewinn.
Die risikogewichteten Aktiva stiegen im Juli um 262 Mrd. RUB. hauptsächlich aufgrund des Wachstums des Kreditportfolios.
- H1.1 - 8,0 % (Mindestwert, von der Bank eingerichtet Russland, 4,5 %)
- Н1.2 – 8,0 % (der von der Bank of Russia festgelegte Mindestwert beträgt 6,0 %)
- Н1,0 – 11,8 % (der von der Bank of Russia festgelegte Mindestwert beträgt 8,0 %)
In einer Krise wächst das Einlagenvolumen schneller als das Kreditvolumen. In guten Zeiten ist es umgekehrt
Analyse der Entwicklung des Einzelhandels Bankdienstleistungen Seit Anfang dieses Jahrhunderts, erstellt von der Renaissance Credit Bank, zeigte sich, dass sich das Verhältnis von Einlagen zu Krediten im Zeitraum von 2000 bis 2015 von 7,3 auf 2,2 geändert hat. Banki.ru hat herausgefunden, was das Bankensystem mit diesem Trend der schnellen Konvergenz von Krediten und Einlagen bedroht und welcher Indikator als ideal angesehen werden kann.
Laut dem analytischen Bericht der Renaissance Credit Bank, mit dem das Portal Banki.ru bekannt gemacht wurde, erreichte das Privateinlagenportfolio in russischen Banken Ende 2015 23,2 Billionen Rubel und das Volumen des Portfolios von Krediten an Privatpersonen über 10,7 Billionen Rubel. Im Jahr 2000 war das Volumen des Einlagenmarktes zehnmal größer als das des Kreditmarktes - 453 Mrd. gegenüber 45 Mrd. Rubel. Über 15 Jahre „fiel“ das Verhältnis des Einlagenvolumens zum Kreditvolumen im Bankensystem von 7,3 auf 2,2.
„Im Jahr 2008 überstieg das Einlagenvolumen in unserem Land das Volumen der Privatkredite nur um das 1,5-fache. Im Allgemeinen war dieses Jahr für den Zeitraum von 2000 bis 2015 das einzige Jahr, in dem der Einzelhandel gemessen am absoluten Wachstum zulegte Kreditmarkt konnte die Einlage trotz Beginn des Global übertreffen Finanzkrise, - Analysten von Renaissance Credit schreiben in ihrem Bericht. - 2009 drehte sich der Trend in die entgegengesetzte Richtung: aufgrund der Krise der Weltwirtschaft Einlagenmarkt wuchs schneller als die Kreditvergabe, was sich wiederum auf das Verhältnis von Einlagen und Krediten auswirkte. Mit der Stabilisierung der Lage begann die Differenz wieder zu sinken und erreichte Ende 2014 fast den Wert von vor sechs Jahren. Ende 2015 stieg das Verhältnis von Einlagen zu Krediten wieder an. Diese Dynamik zeigt deutlich, dass der Einlagenmarkt in Krisenzeiten viel schneller wächst als der Kreditmarkt, und wenn sich die Situation in der makroökonomischen Situation stabilisiert, weist das Kreditportfolio höhere Wachstumsraten auf.“
Wie der Analysedienst von Renkred gegenüber Banki.ru erklärte, ist der Rückgang des Verhältnisses von Privateinlagen zu Privatkrediten ein natürlicher Prozess. Die Privatfinanzierung in unserem Land begann sich früher zu entwickeln als die Kreditvergabe an Privatpersonen. Daher hatte das Einlagenportfolio Anfang der 2000er Jahre bereits ein erhebliches Volumen. Darüber hinaus holte die Entwicklung der Kreditvergabe an Privatkunden in den Nulljahren aktiv auf. Infolgedessen sank das Verhältnis von Einlagen zu Krediten auf 2,2 über 15 Jahre.
Laut den Analysten von Renaissance Credit spricht man von kritischem oder optimales Verhältnis Volumen von Einlagen und Krediten ist ziemlich schwierig.
„Privatkundeneinlagen sind eine der Hauptfinanzierungsquellen für das Bankensystem. Je nach Verfügbarkeit und Ausgereiftheit anderer Quellen kann sich die Rolle einzelner Lagerstätten jedoch ändern. BEI momentane Situation Die Bedeutung von Einlagen bei der Refinanzierung wächst insbesondere aufgrund der Tatsache, dass die Kreditaufnahmemöglichkeiten von Banken auf ausländischen Kapitalmärkten stark eingeschränkt sind. Und die Ergebnisse des vergangenen Jahres bestätigen dies. Unter anderen Umständen könnten Privatkundeneinlagen eine geringere Rolle spielen bzw. das Verhältnis von Einlagen zu Krediten wäre anders“, so die Bank.
Gleichzeitig wird nach Schätzungen der analytischen Abteilung der Renaissance Credit Bank in absehbarer Zeit das Verhältnis von Einlagen zu Krediten höchstwahrscheinlich weiter steigen. Dafür gibt es mehrere Voraussetzungen. Erstens nimmt die Rolle der Privatkundenfinanzierung in der Struktur der Verbindlichkeiten zu, während sich die Privatkreditvergabe verlangsamt hat und keine Anzeichen von Wachstum zeigt. Zweitens hat der Einlagenmarkt eine „natürliche“ Wachstumsquelle – Zinserträge. Das heißt, selbst bei einem Nettozufluss von Null erhöht sich das Einlagenportfolio aufgrund der Addition der aufgelaufenen Zinsen zum Einlagenbetrag.
Laut Dmitry Lepetikov, Leiter Marketingstrategie und Forschung bei VTB 24, spiegelt die oben erwähnte Veränderung des Verhältnisses von Einlagen und Krediten die Situation auf dem Markt wider.
„Zu Beginn der 2000er Jahre steckte die Kreditvergabe an Privatkunden in Russland noch in den Kinderschuhen, 2014 hatte sie sich bereits gut entwickelt, und das überragende Wachstum der Einlagen im Jahr 2015 ist mit einem krisenbedingten Rückgang der Kreditvergabe sowie mit einer erhebliche Währungsneubewertung von Einlagen“, kommentiert er. - Ich würde nicht über das optimale oder kritische Verhältnis sprechen. Es ist was es ist. In einer Krise sollte dieses Verhältnis zugunsten von Einlagen steigen, in Zeiten des Wirtschaftswachstums zugunsten von Krediten. So passiert es bei uns."
Elena Verevochkina, Leiterin der St. Petersburger Filiale der Rosgosstrakh Bank, glaubt, dass das, was jetzt passiert, ungefähr Folgendes ist: Das anhaltende Wachstum der Einlagenbasis von Banken bei gleichzeitiger Reduzierung ihrer Kosten trägt zu einem Rückgang bei Kreditzinsen und die Wiederaufnahme der aktiven Kreditvergabe. Höchstwahrscheinlich, schlägt sie vor, wäre das Verhältnis ohne die aktuelle Krise etwas anders.
„Wir sehen, dass das Einlagenportfolio der Privatpersonen deutlich zugenommen hat, während das Kreditportfolio gesunken ist. Und das ist in der gegenwärtigen Situation ganz logisch: Das Spar- und Gesamtsparregime, verbunden mit einem Rückgang der Verbrauchernachfrage und einem Anstieg der überfälligen Schulden der Bürger, habe zur multidirektionalen Dynamik der Kredit- und Einlagenportfolios beigetragen, argumentiert Verevochkina. - Eine Abnahme des Indikators von 7,3 auf 2,2 ist nicht gefährlich. Viel gefährlicher ist es, wenn die Situation umgekehrt ist, dh das Kreditportfolio das Einlagenportfolio um mehr als 30% übersteigt, und noch mehr um das Doppelte. Zu sagen, dass sich dies positiv auf die Wirtschaft auswirkt, ist ebenfalls unmöglich. Natürlich ist es nicht ganz aussagekräftig, nur die Portfolios von natürlichen Personen zu korrelieren, hier müssen die Portfolios von juristischen Personen berücksichtigt werden.
Unser Gesprächspartner ist der Meinung, dass im Idealfall ein Eins-zu-eins-Verhältnis von Krediten und Einlagen angestrebt werden muss. Dieser Anteil ist optimal, da er darauf hinweist Bankensystem finanziert die ausgegebenen Darlehen auf Kosten der eingeworbenen Mittel.
Laut Verevochkina wird sich das Verhältnis jedoch ändern: Ende 2016 wird dieser Wert bei etwa 2 und 2017 bei 1,8 liegen. Daher werden wir eine Stagnation beobachten Depot-Portfolio und reibungsloses Wachstum des Retail-Kreditportfolios.
Alexander Kudryavtsev, Analyst beim Informations- und Analysedienst von Banki.ru, weist seinerseits darauf hin, dass die offiziellen Statistiken auf der Website der Bank of Russia jedoch etwas von den in den Rencred-Tabellen präsentierten Daten abweichen (siehe unten). allgemeiner Trend wirklich nachvollziehbar. Der Trend weist auf einen deutlichen Anstieg des Anteils der Einlagen privater Haushalte an der Struktur der Ressourcenbasis der Banken bei einem Rückgang der Kreditvergabe an Privatkunden hin, was durch die Krise im Bankensektor und in der russischen Wirtschaft insgesamt erklärt wird. Die Situation war in hohem Maße auch durch die Schließung von Märkten für unsere Banken geprägt internationales Kapital und Wachstum des Leitzinses.
„Aufgrund des Rückgangs der Realeinkommen der Bevölkerung sinkt die Zahlungsdisziplin der Kunden, was die Nichtrückzahlung von Krediten zur Folge hat. Das passt natürlich nicht zu den Banken, von denen viele ihre Politik der Kreditvergabe an Privatkunden gestrafft haben und jetzt sorgfältiger bei der Auswahl ihrer Kunden sind als in den "fetten" Jahren, als die Portfolios von Privatkunden sehr schnell gewachsen sind. schnell, oder bevorzugen es im Allgemeinen, Gelder in weniger riskante Anlagen zu investieren. Wir können sagen, dass dieser Prozess die Vergeltung der Banken für das zu schnelle und unverhältnismäßige Wachstum der Portfolios der vergangenen Jahre ist, erklärt Kudryavtsev. - BEI dieser Moment Der Markt selbst zwingt die Banken dazu, die Struktur ihrer Aktiva und Passiva den neuen Bedingungen anzupassen und Mittel unter Berücksichtigung möglicher Risiken und Verluste in der Zukunft zu platzieren. Es ist wahrscheinlich, dass die Kreditvergabe an Privatkunden bald wieder eine Wachstumsphase erleben wird und die Quote dementsprechend auf das vorherige Niveau (vor fünfzehn Jahren) zurückkehren wird.“
Chefökonom beim National Rating-Agentur(NRA) Maxim Vasin erinnerte daran, dass mehrere Parameter die Dynamik von Ablagerungen beeinflussten. Erstens ist dies die Einführung eines Einlagensicherungssystems seit 2005 - bis dahin hatte die Bevölkerung kein großes Vertrauen in Banken, sie hatte einfach keine solche Möglichkeit. Zweitens gab es eine Abwertung des Rubels und eine Erhöhung der Zinssätze für Rubeleinlagen sowie der Höhe und des Anteils Währungseinlagen(2008 und 2014). Derzeit wird die Dynamik der Einlagen durch die Abwertung des Rubels, den Rückgang der Realeinkommen der Bevölkerung und den Rückgang der Zinssätze sowohl für Rubel- als auch für Fremdwährungseinlagen negativ beeinflusst.
Eine Reihe von Parametern beeinflusst auch die Dynamik von Privatkrediten. Dies ist der Beginn der Arbeit von Banken, die sich mit unbesicherten Krediten befassen (der Countdown stammt von der Russian Standard Bank und 2003). Dann eine Periode des Konsumbooms in den Jahren 2004-2007, als die Kredite von einer niedrigen Basis um ein Vielfaches anstiegen schnellere Einzahlungen. Vergessen Sie nicht das Krisenwachstum von Verzögerungen Konsumentenkredite zuerst 2009 und dann 2015. Dies führte zu einer Reduzierung der Banklimits, erhöhten Anforderungen an die Kreditnehmer, einer Zunahme der Ablehnungen und einer Verlangsamung des Wachstums Kreditportfolios. Derzeit gibt es eine Verlangsamung Hypothekendarlehen, Verbraucher- und Autokredite weisen ebenfalls niedrige Wachstumsraten auf, während die Einlagen weiter wachsen.
„Einerseits gibt der Renaissance Credit Multiplikator das Verhältnis von Konsum- und Sparneigung der Bevölkerung an: Das Sparmodell setzt sich durch, Russen haben im Allgemeinen bereits Erfahrung mit der Kreditvergabe bei Banken und gehen vorsichtig mit Krediten um, versuchen es aber auch mit geringen Einkommen Einlagen zu sparen und zu eröffnen, - sagt Vasin. - Auf der anderen Seite zeigt der Multiplikator die Prioritäten der Banken bei der Platzierung von Mitteln: Als die Banken 2009 und 2014-2015 mit einem starken Anstieg der überfälligen Schulden bei Verbraucherkrediten konfrontiert waren, nahm der Wunsch, die Retail-Portfolios zu erhöhen, bei den führenden Banken deutlich ab am unbesicherten Kreditmarkt nahm eine abwartende Haltung ein.
Maxim Vasin ist sich sicher, dass der berechnete Indikator im Allgemeinen auch im Zusammenhang mit dem Verhältnis von Krediten zum BIP und von Krediten zum monatlichen Einkommen der Kreditnehmer betrachtet werden sollte. Nach diesen Indikatoren führte das Wachstum von 2010-2013 dazu, dass die Kreditbelastung sehr stark anstieg, was zu einem Anstieg der Zahlungsrückstände führte, besonders stark vor dem Hintergrund eines Rückgangs der Realeinkommen der Bevölkerung und eines Rückgangs der Beschäftigung.
Darüber hinaus ist laut dem Chefanalysten der NRA festzustellen, dass das Verhältnis von Krediten zu Einkommen der Kreditnehmer von Region zu Region unterschiedlich ist. Gleichzeitig ist die Kreditbelastung in den meisten Regionen mittlerweile recht hoch und beträgt 35-40 % (Zahlungen für Kredite zum monatlichen Einkommen).
„Idealerweise sollte das Verhältnis von Einlagen und Krediten gegen 1 tendieren. Wenn die Wirtschaft wieder auf den Wachstumspfad zurückkehrt, wird dieses Verhältnis sinken. Sein Wachstum zeigt Instabilität und negative Trends im Niveau Wirtschaftswachstum, Inflation, Haushaltseinkommen und Beschäftigung, - sagt Vasin. - Es lässt sich nicht eindeutig interpretieren, welche Höhe des Verhältnisses von Einlagen und Krediten kritisch und welche optimal ist. Aber nach der Dynamik des Indikators zu urteilen, nimmt er in prosperierenden Zeiten ab und wächst in ungünstigen - daher ist ein Rückgang ein Segen. Ein Indikator unter 1 wird bereits negativ bewertet, da er eine zu aggressive Politik der Banken zur Aufstockung ihrer Portfolios anzeigt, die in der Regel in Zukunft zu „Blasen“ und großen Verlusten führt. Eine Punktzahl über 3 würde für ein sehr negatives Bild bedeuten Verbrauchermärkte, Bauwesen, Automobilmarkt, Tourismusbranche usw. - für die Sektoren, in denen der Verkauf angeregt wird, auch durch Kreditquellen.
Unser Gesprächspartner fügt hinzu, dass es notwendig ist zu verstehen, dass Einlagen eine Finanzierungsquelle für Kredite sind, aber keine Rückzahlungsquelle sein können - weil Einleger reicher werden, Kreditnehmer nicht reicher werden, Einleger normalerweise keine Kredite aufnehmen und Kreditnehmer nicht Einzahlungen machen.
„Die Quelle der Rückzahlung von Krediten ist das Einkommen der Kreditnehmer. Daher ist das Verhältnis von Einlagen und Krediten theoretisch nicht charakteristisch Schuldenlast, und es allein gibt kein Verständnis für die Schwere der Schuldenlast der Bevölkerung und das Ausmaß der Kreditrisiken von Banken. Ich denke, dass das Verhältnis in den nächsten Jahren nicht unter 2 sinken, sondern sogar näher an 3 heranwachsen wird, da die Banken im aktuellen Umfeld nicht bereit sind, erhöhte Risiken im Zusammenhang mit dem Einzelhandel einzugehen, die Haushaltseinkommen sinken, und bei ein ziemlich hohes Tempo, und alle Verluste aus früheren Qualitätsverschlechterungen von Einzelhandelsportfolios wurden noch nicht geschlossen und absorbiert - eine Reihe von Banken haben immer noch eine Verzögerung von mehr als 25-30% und kämpfen damit, den Indikator zu reduzieren und wieder profitabel zu werden Aktivitäten. Insgesamt ist in den kommenden Jahren kein Boom bei der Kreditvergabe an Privatkunden zu erwarten. Gleichzeitig wird die jährliche Zunahme des Einlagenvolumens aus Währungswertänderungen und Zinserträgen auf Einlagen bestehen, die weiterhin hauptsächlich kapitalisiert und nicht verbraucht werden. Ich erwarte ein Wachstum der Einlagen in Rubel von etwa 20%, während die Kreditvergabe stagniert“, schließt Maxim Vasin.
Das traditionelle Problem des Ganzen Banken, welches in modernen Bedingungen besonders akut ist, die Liquidität der Banken zu erhöhen. Der Begriff Liquidität wird oft mit Zahlungsfähigkeit gleichgesetzt.
Die in der Praxis zur Analyse des Zustands der Bank verwendeten Koeffizienten können in mehrere Gruppen eingeteilt werden:
- Liquiditätsindikatoren;
- Schuldenindikatoren;
- Schuldentilgungsraten;
- Indikatoren Geschäftstätigkeit;
- Rentabilitätsindikatoren.
Liquiditätskennzahlen werden verwendet, um zu beurteilen, wie die liquidesten Elemente der Bilanz im Vergleich abschneiden Finanzinstitution, sein Betriebskapital (Barmittel, Debitoren, Inventar Sachwerte) und Kurzfristige Verbindlichkeiten(Begebene Schuldscheindarlehen, kurzfristig Schuldverschreibungen usw.). Je höher die Deckung dieser Verbindlichkeiten mit marktgängigen Vermögenswerten ist, desto zuverlässiger ist die Position der Bank, desto mehr Chancen hat sie, Mittel zu beschaffen und das Kundennetzwerk zu erweitern.
BEI Kreditpraxis Ein weiterer Indikator für die Liquidität wird verwendet, genannt Lackmuspapier Koeffizient:
Bei der Berechnung werden nur jene Arten von Vermögenswerten berücksichtigt, die einfach und schnell in Bargeld umgewandelt werden können.
Die Bilanz der Bank gilt als liquide, wenn ihr Zustand aufgrund des schnellen Verkaufs von Geldern aus dem Vermögenswert die Deckung dringender Verbindlichkeiten aus der Verbindlichkeit ermöglicht. Liquiditätsgrad - Liquiditätsgrad, unter den das Verhältnis der liquiden Mittel zu den entsprechenden Verbindlichkeiten nicht sinken kann. Sie unterscheiden sich hinsichtlich kurz- und mittelfristiger Liquiditätskennzahlen. Die Liquidität der Bank zeichnet sich durch die leichte Realisierbarkeit und Umwandlung von Sachwerten in Bargeld (in Bargeld oder Guthaben auf Bankkonten) aus.
Bei der Charakterisierung der Liquidität einer Bank werden deren Aktiva nach dem Grad ihrer Liquidität in drei Gruppen eingeteilt:
- 1) sofort verfügbare liquide Mittel (erstklassige liquide Mittel) – Barmittel, Gelder in Vergleichen, erstklassige Wechsel und Staatspapiere;
- 2) der Bank zur Verfügung stehende liquide Mittel, die in Geld umgewandelt werden können, - innerhalb der nächsten 30 Tage fällige Kredite und andere Zahlungen an die Bank, bedingt realisierbare, börsennotierte Wertpapiere und andere Wertgegenstände, einschließlich immaterieller Werte;
- 3) illiquide Vermögenswerte – überfällige Kredite und uneinbringliche Forderungen, Gebäude und Bauwerke, sonstiges Anlagevermögen im Besitz der Bank.
Einer der wichtigen Indikatoren, der den Grad des Überschusses der Bankverbindlichkeiten über das verfügbare Kapital charakterisiert, ist Bankhaftungsgrenzfaktor, was nach der Formel berechnet wird
wo K - Hauptstadt; Oh - Verpflichtungen.
Für Geschäftsbanken, die auf der Grundlage spezialisierter staatlicher Banken gegründet wurden, ist der Koeffizient H3 = = 0, (M, d. H. Die Verbindlichkeiten der Bank können ihr Kapital um das 25-fache übersteigen. Für Banken, die in Form von Partnerschaften mit gegründet wurden beschränkte Haftung und geschlossene Aktiengesellschaften, H3 = 0,05. Für Banken im Formular erstellt Aktiengesellschaft geschlossener Typ, H3 = 0,067.
Dies bedeutet, um Kundengelder anzuziehen Aktienbanken Es ist notwendig, ständig Kapital zu Lasten des gesetzlichen Fonds zu begeben, was derzeit beobachtet wird, wenn Banken hauptsächlich auf dem Wertpapiermarkt präsent sind.
Die Bank von Russland hat eine Reihe von Leistungsindikatoren festgelegt, die die aktive und passive Tätigkeit von Banken regulieren, um das Liquiditätsniveau ihrer Bilanzen aufrechtzuerhalten:
H4 - Besicherung von Krediten mit Einlagen. Dieser Indikator wird als Verhältnis des Kreditbetrags (Kr) zum Abwicklungsbetrag, Girokonten, Einlagen und Einlagen (C) berechnet:
Das Verhältnis von Krediten zu Einlagen zeigt, wie ertragreiche und zugleich riskante Anlagen durch Einlagen gedeckt sind.
Geschäftsbanken, die auf der Grundlage von Spezialbanken gegründet wurden, wird empfohlen, den Wert des Indikators für die Sicherheit von Krediten mit Einlagen von nicht mehr als 1,5 aufrechtzuerhalten. Sonstiges Geschäftsbanken- nicht höher als 0,7. In der amerikanischen Bankenstatistik gilt dieser Indikator seit langem als der führende und bestimmte maßgeblich die Aktivität der Kreditvergabepolitik der Banken.
Der nächste wichtige Indikator ist Versorgung mit liquiden Mitteln von Einlagen. Dieser Indikator wird berechnet, indem der Betrag der liquiden Mittel (LL) durch den Betrag der Abrechnung, Girokonten, Einlagen und Einlagen (C) dividiert wird:
Es wird empfohlen, diese Liquiditätskennzahl für Geschäftsbanken, die auf der Grundlage von Spezialbanken erstellt wurden, auf einem Niveau von mindestens 0,2, für andere Geschäftsbanken von mindestens 0,5 zu halten. Gleichzeitig werden die liquiden Mittel ähnlich der Bike of Russia-Methode (von der Bank ausgegebene Kredite mit einer Laufzeit von bis zu 30 Tagen) bestimmt.
H6 - Anteil der liquiden Mittel am Gesamtvermögen. Dieser Indikator wird durch das Verhältnis der liquiden Mittel (LA) und der Gesamtsumme der Vermögenswerte (A) abzüglich Kredite und sonstige Zahlungen zugunsten der Bank mit einer Laufzeit von bis zu 30 Tagen bestimmt:
Es wird empfohlen, die Werte dieses Indikators für verschiedene Arten von Geschäftsbanken innerhalb der gleichen Grenzen wie der vorherige Indikator zu halten.
Unter Berücksichtigung der Klassifizierung der gewährten Kredite und der Nutzungsbedingungen wurde die Bank von Russland gegründet kurz- und mittelfristige Kennzahlen (H7 und H8) Liquidität, nach Bankenarten differenziert. Gleichzeitig wurde festgestellt, dass Bürgschaften und Garantien zur Erfüllung von Verpflichtungen in Geldform, können von der Bank bis zu einem Betrag ausgegeben werden, der die Höhe ihres Kapitals nicht übersteigt.
Um die Liquidität der Bilanz von Geschäftsbanken auf dem angemessenen Niveau zu halten und ihre wirtschaftliche Stabilität zu gewährleisten, Eigenkapitalquoten. Die Kapitaladäquanz wird durch Festlegen der zulässigen Mindestgröße bestimmt genehmigtes Kapital Bank und das Verhältnis ihres gesamten Kapitals zur Summe der Vermögenswerte, gewichtet nach dem Grad ihres Verlustrisikos.
Basierend auf der Gruppierung der Vermögenswerte von Geschäftsbanken nach dem Grad des Risikos sowie der Anpassung des Bilanzbetrags der Vermögenswerte werden Kapitaladäquanzindikatoren berechnet:
1) der Indikator für die Bereitstellung von Kapital für Investitionen mit erhöhtem Risiko (H,), berechnet als Verhältnis des Eigenkapitals der Bank (K) zum Betrag der risikogewichteten Aktiva (Ar):
Der minimal zulässige Wert von H wird regelmäßig überprüft;
2) die Kapitaladäquanzquote einer Geschäftsbank (H2), die das Verhältnis von Kapital zu risikoreichen Vermögenswerten widerspiegelt, deren Saldobetrag um den Prozentsatz des Risikos angepasst wird:
wobei А|||(- Vermögenswerte der 3.-6. Gruppe, gewichtet unter Berücksichtigung des Risikos ihrer Verluste. Es wird empfohlen, den Wert dieses Indikators auf einem Niveau von nicht weniger als 0,1 zu halten;
3) zur Regulierung aktive Operationen Aus Sicht der Kapitaladäquanz werden Geschäftsbanken gebeten, einen ähnlichen Indikator für Vermögenswerte der 4. und 5. Gruppe zu berechnen:
Der Höchstbetrag pro Kreditnehmer wird durch den Koeffizienten bestimmt
wobei Р die Höhe des Risikos der Bank ist (Gesamtverbindlichkeiten des Kreditnehmers gegenüber der Bank, einschließlich 50 % außerbilanzieller Verbindlichkeiten). monetäre Verpflichtungen von der Bank an den Kreditnehmer ausgestellt). Für Geschäftsbanken, die auf der Grundlage von Spezialbanken gegründet wurden, Maximalwert H9 = 1,0 und für andere - H9 = 0,75. Gleichzeitig sollte die Höhe des Risikos der Bank gegenüber einem Kreditnehmer 10 % des Gesamtvermögens der Bank nicht übersteigen.
Verschuldungsquoten zeigen, wie das Risiko zwischen den Eigentümern (Aktionären) und den Gläubigern des Unternehmens verteilt ist. Vermögen kann durch beide finanziert werden Eigenmittel(Aktienkapital) oder Fremdkapital (Schulden). Je höher das Verhältnis von Fremdkapital zu Anteilseignern ist, desto höher ist das Gläubigerrisiko und desto vorsichtiger ist die Bank bei der Vergabe neuer Kredite. Wenn ein hoch verschuldetes Unternehmen oder eine Bank pleitegeht, sind die Chancen sehr gering, dass die Gläubiger ihr Geld zurückbekommen. Zur Beurteilung der Schulden wird diese zunächst berechnet Deckungsgrad des Anlagevermögens, was durch die folgende Formel ausgedrückt wird:
Sie zeigt, wie viel des Anlagevermögens finanziert wird Eigenkapital. Grundsätzlich sollten Gebäude, Anlagen und andere langfristige Vermögenswerte entweder durch Gesellschaftermittel oder durch langfristige Darlehen finanziert werden. Ein Verhältnis von 0,75-1,0 wird als normal angesehen, da ein höherer Wert bedeuten kann, dass ein Teil des Working Capital in Sachanlagen investiert wird und dies das Kerngeschäft der Bank beeinträchtigen kann.
Der zweite Indikator dieser Gruppe ist Kurzfristige Schuldenquote:
Dieses Verhältnis ermöglicht es, die bevorstehenden Schuldentilgungen des Unternehmens innerhalb des nächsten Jahres mit der Höhe der von den Aktionären investierten Mittel zu vergleichen.
Ein weiterer Indikator in dieser Gruppe - Gesamtschuldendeckungsgrad:
Sie zeigt, wie viel des Gesamtvermögens des Unternehmens durch Gläubiger und wie viel durch Anteilseigner gedeckt ist. Wenn der Indikator 1 überschreitet, ist der Anteil der angezogenen Mittel höher. Die Praxis zeigt, dass der optimale Wert des Koeffizienten 2 nicht überschreiten sollte.
Schuldentilgungsraten ermöglichen die Beurteilung der Fähigkeit des Unternehmens, laufende Schulden durch die Generierung von Barmitteln zu begleichen Geld im Gange operative Tätigkeiten. Hauptindikator finanzielle Stabilität Bank - ihre Fähigkeit, Zinsen und Tilgungszahlungen für erhaltene Darlehen zu zahlen. Eine einfache und effiziente Methode ist die Berechnung von Schuldentilgungsquoten. Dieses Verhältnis zeigt, wie viel Bareinnahmen Das Unternehmen aus dem operativen Geschäft wird benötigt, um Kapital und Zinsen für Darlehen zu decken, die innerhalb des kommenden Jahres fällig werden. Je niedriger die Quote, desto geringer die „Sicherheitsmarge“ bei der Schuldentilgung. Theoretisch verleiht ein Koeffizient von 1 dem Unternehmen finanzielle Stabilität.
Indikatoren für Geschäftsaktivitäten ermöglichen die Beurteilung der Wirksamkeit der Verwaltung der Nutzung der Vermögenswerte des Unternehmens. Üblicherweise werden drei Arten von Koeffizienten des angegebenen Typs verwendet, die die Verhältnisse darstellen Accounts erhaltbar, Kreditoren und Lager bis zum Verkaufskennzeichen (sales Finanzinstrumente). Der Zweck der Kennzahlen besteht darin, die Geschwindigkeit des Schulden- und Lagerumschlags zu bestimmen. Der erste Indikator ist Forderungsumschlagquote:
Es ermöglicht Ihnen, die durchschnittliche Dauer (in Tagen des Inkassos) der einseitigen Erfüllung der Verpflichtungen der Bank mit der Bereitstellung einer Verzögerung bei der Gegenzahlung zu bestimmen. Der durchschnittliche Forderungsbetrag wird berechnet, indem diese zu Beginn und am Ende der Periode summiert und durch zwei geteilt werden. Die Analyse dieses Indikators ist natürlich nur im Vergleich mit ähnlichen Koeffizienten für andere Einheiten sinnvoll. Finanzsektor. Wenn der Indikator relativ hoch ist, kann dies auf eine Verzögerung bei der Erfüllung der Verpflichtungen der Bank hindeuten.
Der zweite Indikator ist Kreditorenumsatzquote:
Mit dem Verhältnis können Sie bestimmen, wie schnell das Unternehmen die Rechnungen der Gläubiger bezahlt. Ein starker Anstieg des Indikators kann auf Probleme mit dem Cashflow hinweisen und ein Rückgang auf eine vorzeitige Zahlung von Rechnungen, um einen Rabatt zu erhalten.
Rentabilitätsindikatoren zeigen die Gesamtleistung Finanzunternehmen, über den Erfolg der Politik seiner Führung und einzelner Leistungen. Bei der Berechnung der Rentabilitätskennzahlen wird der Nettogewinn mit solchen Parametern wie der Höhe der Verkäufe von Finanzinstrumenten, Vermögenswerten und dem Aktienkapital des Unternehmens verglichen.
Der Koeffizient charakterisiert das Verhältnis von Gewinn zu Umsatz:
Der zweite Indikator ist Gewinn pro Vermögenseinheit:
Der Koeffizient charakterisiert die Rentabilität aus Kreditaktivitäten hinsichtlich der Verwendung des Gesellschaftsvermögens.
Index Einkünfte pro Anteil des Grundkapitals, gibt an, wie effektiv und gewinnbringend die Gesellschaftermittel eingesetzt wurden:
Das Prinzip der Berechnung von Leistungsindikatoren kann zur Ermittlung der Kosten für die Nutzung von Kreditmitteln verwendet werden. Bei der Bestimmung des Kreditzinses gehen Bankspezialisten von Berechnungen aus geforderte Mindestrendite Darlehen, das nach folgender Formel berechnet wird:
wobei die Grenzkosten als die Kosten der Bank für kurzfristige Kredite definiert sind (normalerweise wird der Marktzinssatz für dreimonatige Einlagenzertifikate verwendet); Zielgewinn - Cape to Base Zinsrate(für Kredite mit hohem Risiko - 5-6%, mit geringem Risiko - 2%); Darlehenseinnahmen - die Höhe der Zinszahlungen, die Provision für die Eröffnung eines Darlehens und für die Entwicklung der Darlehensbedingungen; Net Applied Funds ist der durchschnittlich ausstehende Betrag eines Darlehens über die Laufzeit des Darlehens, abzüglich der vom Darlehensnehmer eingebrachten Beträge und der Reserveguthaben bei der Federal Reserve Bank.
Die meisten wichtige Indikatoren Kreditstatistiken sind: durchschnittliche Kreditlaufzeit, Kreditumsatz, gekennzeichnet durch die Anzahl der Umsätze für den Zeitraum, die Effektivität der Investitionen, der Anteil der überfälligen Schulden an den Krediten, die Dauer der überfälligen Schulden, die durchschnittliche Größe Zinsrate.
Um Kreditinvestitionen und ihre Dynamik zu analysieren, werden häufig statistische Methoden wie Bilanz und Index verwendet, daher ist es notwendig, die Methodik zur Erstellung von Gesamtindizes und Indizes durchschnittlicher Kreditindikatoren zu verstehen.
Ein weiteres Problem bei der Analyse der oben genannten Indikatoren ist die Bestimmung der Höhe der zurückgezahlten Kredite. Die Rückzahlung eines Darlehens gilt nominell als Umsatz auf dem Guthaben von Darlehenskonten, eine tatsächliche Rückzahlung erfolgt jedoch nur, wenn gleichzeitig das Girokonto des Darlehensnehmers belastet wird.
Wird der Betrag dem Konto überfälliger Kredite belastet, dann erfolgt keine wirkliche Rückzahlung. Wenn Daten über die Salden von Kreditinvestitionen zu Beginn und am Ende des Zeitraums und für den Zeitraum ausgegebene Kredite bekannt sind, wird die Höhe der zurückgezahlten Kredite nach der Saldomethode ermittelt.
