Individuelle Eröffnung eines Investmentbankkontos. So erhalten Sie einen Steuerabzug für iis

Wie und wo ist es besser, 2019 ein individuelles Anlagekonto (IIA) zu eröffnen?

Viele prominente Unternehmer haben wiederholt über so etwas Nützliches gesprochen Langzeitinvestitionen. So spricht Warren Buffett, der Chef von Berkshire Hathaway, in seinen regelmäßigen Briefen an die Aktionäre des Unternehmens ständig darüber. Das sagt John Bogle, der legendäre Gründer der Vanguard Group.

Für einen Nicht-Spezialisten ist dies unerlässlich, da er besonders Gefahr läuft, an der Börse Geld zu verlieren, wenn er anfängt, dort Intraday-Transaktionen zu tätigen.

Die Russen haben ein hervorragendes Instrument, nämlich ein individuelles Anlagekonto. Dies wird von einem Maklerdienst gehostet, der wiederum einer Einzelperson (vorbehaltlich bestimmter Einschränkungen seitens des letzteren) hilft, aufgrund von Steuervorteilen ernsthafte Gewinne zu erzielen.

Der Inlandsmarkt sah einen solchen Mechanismus zum ersten Mal im Jahr 2015, der Grund dafür war die Aktualisierung der Gesetzgebung zum Aktienmarkt, zusammen mit Aktualisierungen in Steuer-Code Länder.

Wichtig zu wissen über IIS

Ein Konto kann nur von einem privaten Händler erstellt werden, sowohl bei einem Maklerunternehmen als auch direkt bei einer Bank. Von den Anforderungen - Besteuerung auf dem Territorium der Russischen Föderation (Anwesenheit im Land ab 183 Tagen im Jahr). Gleichzeitig gilt die Regel: Ein Konto - eine Person.

Welches Maklerunternehmen ist am besten, um ein Anlagekonto zu eröffnen? Schauen Sie sich die Bewertung an beste Makler Russland im Jahr 2017.

Das Konto selbst ist zeitlich nicht begrenzt, aber um Steuervorteile geltend machen zu können, muss die Mindestanlagedauer eingehalten werden, deren Wert 3 Jahre beträgt und die ab dem Datum der Vertragsunterzeichnung beginnt.

Das Konto ist nur in Rubel erlaubt und kann innerhalb von 12 Monaten in Höhe von nicht mehr als 1 Million Rubel aufgefüllt werden, obwohl das Limit bis zum 18.06.17 400.000 Rubel betrug. Eine zusätzliche jährliche Auffüllung des IIS ist nicht erforderlich. Es ist jedoch nicht akzeptabel, einen Teil des Geldes zurückzuziehen.

Sie sollten sich auch Bank- und Maklerprovisionen für die Arbeit mit Wertpapieren bewusst sein.

IIS-Tools

Gleichzeitig sind alle Anlageoptionen möglich, die für den führenden Russen gelten Handelsböden Moskau und St. Petersburg. Das:

• Aktien russischer und ausländischer Unternehmen;
• Anleihen von Kommunen, Unternehmen, Souveränen;
• Währung;
• Anteile an Investmentfonds;
• derivative Methoden (Options-, Futures-Handel usw.).

Es sollte beachtet werden, dass einige Makler und Bankinstitute erlauben nicht, mit einer Reihe von Instrumenten, Emittenten usw. zu arbeiten. Volle Liste Unterstützte Anlagemethoden sind beim Broker erhältlich.

IIS und Steuerabzug

Das Hauptplus des Kontos ist die Rückzahlung eines Teils der Investition, was letztendlich die Rentabilität erhöht. Darüber hinaus werden IIS-Eigentümern zwei Arten von Steuerpräferenzen bereitgestellt.

Abzuggegen Gebühr

In dieser Situation erhält eine Person eine Rückerstattung von 13% des im Vorjahr gutgeschriebenen Betrags, der Höchstbetrag ist jedoch auf 130.000 Rubel begrenzt.

Wichtig: Der Abzug ist möglich, wenn der Anleger Gewinn erklärt hat vergangenen Zeitraum(d.h. es gab eine Steuerzahlung) und die maximale Rückerstattung kann nicht höher sein als der Steuerbetrag.

Wenn seit der Eröffnung des IIA, seiner Auffüllung, dem Antrag auf Rückerstattung und seinem anschließenden Erhalt weniger als 3 Jahre vergangen sind, verpflichtet das Gesetz den Investor, die Mittel an den Staat zurückzugeben.

Wenn der Anleger das Konto schließt, werden 13 % Steuern von den erhaltenen Gewinnen einbehalten.

Abzugauf Einkommen

Ein solcher Abzug befreit eine natürliche Person von der Besteuerung Einkommensteuerformular für Personen aus der Höhe aller Einnahmen, die im Rahmen des IIS-Betriebs gutgeschrieben werden. Das Gesetz sieht die Anwendung eines Abzugs ohne den obligatorischen Besitz anderer steuerpflichtiger Einkünfte vor.

Eine Person kann erst nach 3 Jahren ab dem Datum der Erstellung des IIS mit einer solchen Rückgabe rechnen. Wenn es vor 3 Jahren nach seiner Gründung geschlossen wird, behält der Staat die persönliche Einkommenssteuer in Höhe von 13% ein, ähnlich wie bei der Maklerkontenregelung.

Es ist wichtig, alle Nuancen und Details der Investition zu berücksichtigen, wenn Sie die Art des Abzugs wählen, einschließlich der Methode der Investition und Steuersatz mit Gewinn. Angenommen, die Einkommensteuer gilt nicht für Zahlungen auf Coupons und im Inland Staatsanleihen. Beim Kauf von OFZ können Sie sich beispielsweise den Beitrag erstatten lassen.

Steuerabzug bekommen

Wenn ein wir reden auf den Aufstockungsabzug (Beiträge) beantragt der Anleger im Jahr nach der Aufstockung beim Finanzamt. In diesem Fall ist es notwendig, die Beiträge mit der 3-NDFL-Erklärung zu bestätigen und ihr folgende Dokumente beizufügen:

• Lieferbestätigung Gewinn des letzten Jahres mit einem Steuersatz von 13% (z. B. eine Bescheinigung über die 2-persönliche Einkommenssteuer der Organisation, in der die Person arbeitet);
• Bestätigung der Erstellung des IIS und der Überweisung von Geldern an ihn (kann von einem Makler bereitgestellt werden);
• Rücksendeanforderung, hierfür müssen Sie angeben Bankdaten.

Wenn ein Einkommensabzug impliziert ist, muss eine Privatperson bei Beendigung des Vertrages der Bank oder dem Makler eine Bescheinigung des Finanzamts vorlegen, dass keine Fälle des Erhalts von Abzügen für die Auffüllung vorliegen.

Die Bank (oder der Makler) kann das Geld daher nicht mit der Einbehaltung von 13 % Einkommenssteuer auszahlen.

Hallo liebe Leser meines Blogs! Heute werden wir das Thema Investieren fortsetzen und die Vorteile von Investieren untersuchen IIS. Die Hauptsache, die Investoren für IIS anzieht, ist steuerliche Anreize wodurch Sie ein gutes Nebeneinkommen erzielen können. Zwar gibt es in diesem Fall eine Reihe von Details, auf die Anfänger zunächst nicht achten. Heute werden wir herausfinden, wo es besser ist, ein individuelles Anlagekonto zu eröffnen, nach welchen Kriterien ein Unternehmen ausgewählt wird, und mehrere in Betracht ziehen der beste Angebote auf dem Markt.

Terminologie verstehen

In Bezug auf das, was ein individuelles Anlagekonto ist, hat es viel mit einem regulären Brokerage-Konto gemeinsam, es hat nur steuerliche Vorteile. Jeder kann es öffnen nicht nur ein Einwohner der Russischen Föderation.

Zuordnen 2 Arten von IIS je nachdem, wie der Anleger einen Steuervorteil erhält:

• Tippe A- in ihm Steuer kompensiert, die der Anleger für einen bestimmten Zeitraum aus seinem Einkommen bezahlt hat. Das Funktionsprinzip ist bequemer mit einem Beispiel zu zerlegen. Angenommen, Ihre Lohn beträgt 25.000 Rubel, für das Jahr wird auf dieses Einkommen eine Steuer von 39.000 gezahlt (Satz 13%). Wenn Sie in IIS investieren, wird Ihnen dieser Betrag vergütet. Dabei ist zu beachten, dass der maximale Anlagebetrag pro Jahr, ab dem Sie einen Abzug erhalten können, liegt 400 000 Rubel, das Einkommen ist also auf 52.000 Rubel begrenzt. Dabei Gesamtbetrag, die auf IIS hinterlegt werden können, ist begrenzt 1.000.000 Rubel/Jahr.
• Typ B- der Unterschied zum vorherigen ist das Der Anleger genießt keinen Steuerabzug, das heißt, niemand kompensiert die an ihn gezahlten Steuern. Andererseits wird der Gewinn bei Schließung des Kontos nicht besteuert. Wenn Sie also während des Kontos aktiv reinvestieren (dieses Thema widmet sich), dann ist es sinnvoll, diesen speziellen Kontotyp zu wählen. Wenn es schließt, stellen Sie sicher, dass Sie es bereitstellen Hinweis dass der Anleger den Steuerabzug nicht genutzt hat.

Auf einem Konto vom Typ A verbietet niemand, zusätzliche Einnahmen aus der Arbeit an der Börse zu erzielen, aber in diesem Fall mit zusätzliches Einkommen Sie müssen 13% in Form von Steuern zahlen. Um die Vorteile von Typ I IIS zu maximieren, ist es wünschenswert, regelmäßig zu investieren. Darüber, ob welche Art von Konto ist vorzuziehen, dann gibt es keine allgemeingültige Antwort. Alles ist von ... abhängig bestimmten Investor und den Stil seiner Arbeit. Wenn eine aktive Arbeit an der Börse erwartet wird und das erwartete Einkommen 100% des investierten Betrags übersteigt, ist es sinnvoll, IIS Typ B zu verwenden.

Versicherung des Anlagekontos

Frage Sicherheit der Gelder beim Investieren ist es immer besonders akut. Wenn Sie sich Sorgen wegen IIS machen - ob Ihr Beitrag staatlich versichert ist oder nicht, dann muss ich Sie aufregen, Einlagensicherung wird nicht geliefert. Gleich drin Staatsduma erwägen Optionen zur Versicherung von IIS-Konten, aber der Zeitpunkt der Verabschiedung des Gesetzes und die zu versichernde Höhe sind dieser Moment nicht bekannt.

Seit 2015 wurde das Verfahren stark vereinfacht, sodass Sie IIS sogar aus der Ferne öffnen können. Dies hat zu einer Zunahme der Zahl geführt offene Konten dieser Art in letzter Zeit. IIS kann geöffnet werden auf sich allein durch öffentliche Dienste. Der Prozess nimmt viel Zeit in Anspruch einige Minuten.

Wo ist der beste Ort, um einen IIS zu öffnen?

Sie können IIS öffnen:

• beim Makler;
• von einer Bank mit Maklerlizenz;
• bei Verwaltungsgesellschaft.

Die Praxis der Eröffnung von Anlagekonten in der Welt

IIS ist nicht Sonderangebot Für Russland. Diese Praxis ist weltweit weit verbreitet, die Arbeitsbedingungen unterscheiden sich ebenso wie die maximal möglichen Investitionssummen. In England können Sie beispielsweise öffnen IST EIN(Einzelsparkonten), außerdem können Sie bis zu 15.000 £ darin anlegen. BEI Vereinigte Staaten von Amerika Es gibt ähnliche Rentenkonten ( IRA), in Kanada – UVP, also eingetragene Rentensparpläne. Anlagerisiken sind gering Dies erklärt die Popularität von IIS in der Bevölkerung.

Worauf Sie bei der Auswahl achten sollten

Die Auswahl kann schwierig sein, insbesondere wenn Sie sich noch nie mit Anlagekonten befasst haben. Berücksichtigen Sie bei der Frage, wo es besser ist, einen IIS zu eröffnen, die folgenden Faktoren:

• gehst du sofort oder einige Zeit nach Kontoeröffnung investieren. Wenn Sie dies nicht zum Zeitpunkt der Kontoeröffnung, sondern zu einem späteren Zeitpunkt vorhaben, streichen Sie die Verwaltungsgesellschaften umgehend aus der Bewerberliste. Sie müssen sofort einen bestimmten Betrag in ihnen auf dem IIS hinterlegen;

• Möglichkeit, ein Konto online zu eröffnen. VTB 24 bietet beispielsweise keine solche Möglichkeit. Wenn es in Ihrer Stadt keine Filiale gibt, fällt sie automatisch aus den Bewerbern heraus.
• Mindestbetragsgrenze;
• Umsatzprovision;
• monatliche Gebühr;
• Qualität der technischen Unterstützung. Höchst wichtiger Punkt besonders für Anfänger. Mitarbeiter sollten nicht in Investitionsfragen „schweben“. Aus dieser Sicht ist BCS konkurrenzlos - der Support arbeitet weiter hohes Level und die Chance, einem Neuankömmling zu begegnen, ist extrem gering;
• welche Märkte für IIS verfügbar sind. Es hängt alles von den Präferenzen des Investors ab, Unternehmen haben unterschiedliche Einstellungen zu diesem Thema. Beispielsweise gibt es bei Finam keine Beschränkungen, aber die Promsvyazbank bietet keine Möglichkeit, mit den Devisen- und Derivatemärkten für IIS zu arbeiten;
• angebotenen Produkte und Arbeitsbedingungen an ihnen. Bei diesen Parametern gibt es sehr große Unterschiede. Einige Broker eignen sich für Anleger mit kleinem Kapital, während andere eher auf Anleger mit Beträgen nahe dem Maximum ausgerichtet sind. Zum Beispiel, VB 24 bietet für Einzahlungen ab 300.000 Rubel die Möglichkeit, Auto-Following-Strategien über einen Broker und den Broker zu nutzen Öffnung- doppelt so viele Strategien für Einzahlungen ab 50.000 Rubel.

Als nächstes bereitete ich ein kleines vor Rückblick auf die Besten meiner Meinung nach Vorschläge zur Öffnung von IIS. Dabei wurden nicht nur die Arbeitsbedingungen berücksichtigt, sondern auch das Feedback der Mitwirkenden. Das wird dir helfen Zeit sparen nach unabhängiger Prüfung der Konditionen der Unternehmen.

Finam

Der Broker ermöglicht es, einen IIS online zu eröffnen. In diesem Fall erhält der Investor die Möglichkeit, weiterzuarbeiten Lager, dringend und Währung Märkten ist es möglich, an den Börsen von St. Petersburg und Moskau zu handeln. Gelder werden gutgeschrieben einzelnes Konto, von dem aus der Investor gleichzeitig Zugang zu mehreren Handelsplattformen erhält.

Sie können jetzt anfangen zu investieren ab 5000 Rubel Allerdings ist es schwierig, mit einem solchen Betrag außerdem mit einem ernsthaften Einkommen zu rechnen Handelsgeschäfte wird gesperrt, bis der Geldbetrag auf dem Konto überschritten wird 30 000 Rubel. Für diese Menge empfehle ich also, sich zumindest zu konzentrieren. Die Seite hat einen kleinen Online-Rechner. Durch Eingabe der geschätzten Investitionsbeträge können Sie eine Empfehlung bekommen, was rentabler ist – zu bekommen Steuerabzug oder steuerfreie Einkünfte.

Im Moment ist die Provision für jeden Umsatz bis zu 1 Million Rubel gleich und beträgt 0,0354%. Es gibt Autofollow-Strategien Die Rendite hängt vom Grad des Risikos ab.

Kommission

Ein bisschen mehr über Provisionen:

• Aktienteil MOEX– bei einem Umsatz von bis zu 1 Million Rubel ist die Provision gleich 0,0354% ;
• Abschnitt Währung– mit einem Umsatz von bis zu 1 Million Rubel 0,0332% ;
• dringender Abschnitt ( Futures und Optionen) – 0,45 $ pro Kontrakt;
• US-Börse– bei einem Umsatz von bis zu 17.000 $ beträgt die Provision 0,0354% .

Auch die Verwaltungsgesellschaft ist am Markt vertreten. Finam-Management". Hier liegt die untere Schwelle für Investitionen in IIS bereits bei 300.000 Rubel.
Das Geld wird dem Konto ohne Provision des Unternehmens gutgeschrieben, es ist möglich vorzeitige Schließung von IIS ohne Vertragsstrafe vom Makler. In diesem Fall beträgt der Kapitalertragsabzug 10 %.

BKS

Bietet an, ein IIS zu eröffnen und ab 300.000 Rubel zu investieren. Sie können mit den Aktien-, Derivate- und Devisenmärkten arbeiten, es gibt Zugang zur Moskauer Börse, aber keinen Zugang zu SPBEXCHANGE. Sie können IIS, wie im Fall von Finam, online öffnen. Verfügbar Margenkredite bei 14,5 % für Verkäufe und 17,5 % für Longs.

Die Provision richtet sich nach dem Umsatz und reicht von 0,0354 % für Umsätze bis 1 Million Rubel bis 0,0177 % für Umsätze über 15 Millionen Rubel. Es darf nicht weniger als 35,4 Rubel für 1 Transaktion betragen. Sie können eine Tarifoption ohne diese Einschränkung wählen, müssen dann aber mit großen Prozentsätzen arbeiten. Erster Monat gültig Vorzugsangebot, innerhalb dessen die Provision 0,0177 % beträgt, unabhängig vom erzielten Umsatz. Es gibt noch andere Möglichkeiten – ein Tarifvergleich kann aber auf der Website des Brokers durchgeführt werden BCS Start ist optimal für IIS.

Von den interessanten Vorschlägen bemerke ich die Möglichkeit in Noten investieren(Rubel und Währung). Die Rendite auf sie reicht von 12,5 % bis 14,5 % pro Jahr. Sie können investieren OFZ-Portfolio oder hinein Anleihen-Portfolio, ist die Ausbeute in diesem Fall etwas geringer.

Verwenden Sie zum Arbeiten die Webversion von Quick oder die Version des Terminals für mobile Geräte.

Zürich

Der Broker ermöglicht es, einen IIS online zu eröffnen. Angeboten 2 Arten von Investitionen in IIS:

1. « Zuverlässigkeit des Staates". Die Mindestanlageschwelle beträgt 30.000 Rubel, der Anleger erhält einen Steuerabzug von 13% + ungefähr 10 % Rendite auf die Investition in Anleihen. Dieser Tarif geht von der Anlage von Geldern in OFZ aus, das Einkommen von 10% wird auf der Website als Richtwert angegeben, in Wirklichkeit kann es höher sein. Höchstbetrag Investition pro Jahr - 1 Million Rubel.
2. « Währungsstabilität". Der Anleger erhält die gleichen 13 % Steuerabzug + bis zu 9,5 % Erträge in Fremdwährung. In diesem Fall fließen die investierten Mittel in Eurobonds. Schwelle für Investitionen ab 100.000 Rubel.

Provisionen

Für IIS gibt es keinen gesonderten Tarif, im Rahmen des Tarifs „ Universal» Provisionen sind wie folgt:

• zum Aktienmarkt – 0,055 % des Transaktionsvolumens;
• für den Devisenmarkt– 0,03 % des Transaktionsvolumens;
• Terminmarkt- 0,85 Rubel für 1 Vertrag;
• verfügbar Margenkredite, der Prozentsatz errechnet sich nach der Formel 9 % + Marktkurs, z wertvolle Papiere 15%.

Eine der Tarifanforderungen Universal» - Investitionen ab 100.000 Rubel. Es gibt andere Tarifoptionen, zum Beispiel " verhandelbar“, gibt es überhaupt keine Anforderung an die Höhe der Einzahlung. Aber die Provisionen sind auch höher, zum Beispiel auf dem Devisenmarkt müssen Sie ab 0,075% zahlen. Dieser Broker ist gut implementiert, also wenn Sie darüber nachdenken, selbstständig an der Börse zu arbeiten, dann achte auf ihn.

Öffnung

Es hebt sich von den anderen ab, weil Es gibt keinen erforderlichen Mindestbetrag für die Investition in IIS. Nach Eröffnung und Auffüllung eines Kontos erhält ein Investor vollen Zugang zu den Aktien-, Derivate- und Devisenmärkten und kann bei MOEX arbeiten. SPBEXCHANGE nicht verfügbar.

sticht heraus separater Tarif für einzelne Anlagekonten. Kurz zu Arbeitsbedingungen und Provisionen:

• Aktien und Anleihen– ab 0,04 Rubel pro Transaktion oder 0,057 % seines Volumens;
• Eurobonds auf MOEX- 0,04 Rubel oder 0,015 %;
• Währungsmarkt – 1 Rubel pro Trade oder 0,035 %;
• verfügbar Margenkredite bei 13 % für Verkäufe und 18,4 % für Käufe;
• es wird gearbeitet SCHNELL, die Kosten für den monatlichen Zugang betragen 250 Rubel. Dieser Betrag wird nicht von Kunden erhoben, deren Guthaben im Unternehmen 50.000 Rubel beträgt oder übersteigt.

Ich merke das Tarife werden für selbstverwaltete IIS angegeben. Es gibt eine andere Art von Tarif namens Modellportfolio (IMS), richtet sich an diejenigen, die die Dienste von Analysten in Anspruch nehmen und nicht selbst handeln. Grundsätzlich gilt: Wenn Sie neu auf dem Markt sind und sich gar nicht auskennen, dann bleiben Sie besser dran.

Verwaltungsgesellschaft "Eröffnung"

Der Zugang zum IIS wird auch von der Verwaltungsgesellschaft OOO UK OTKRITIE bereitgestellt, nicht zu verwechseln mit einem gleichnamigen Broker. Außerdem gibt es keine Möglichkeit, online ein Konto zu eröffnen Sie können nur Beträge ab 50.000 Rubel investieren. Die Gebühr aus Kapitalerträgen beträgt bis zu 15 %.

Die Eröffnung bietet mehrere interessante Endprodukte:

• Es gibt Optionen Strukturierte Produkte mit Kapitalschutz, muss investieren ab 250 000 Rubel;
• kann Verwenden Sie eine der Strategien mit einem Mindestinvestitionsniveau ab 50 000 Rubel. Die Arbeit mit ihnen wird durch die Verwaltungsgesellschaft realisiert;
• Ich habe eine Gelegenheit Handel nach Empfehlung. In diesem Fall werden Benachrichtigungen darüber, welche Anleihen auf IIS gekauft werden sollen, in Form einer SMS-Nachricht an die Nummer des Kunden oder an seine E-Mail-Adresse gesendet.

Im Gegensatz zu Maklern, die fast mit ihren Verwaltungsgesellschaften konkurrieren, arbeitet Otkritie aktiv mit ihr zusammen. Dies wird durch die Tatsache belegt, dass die Produkte darüber implementiert werden.

VTB

VTB ist den oben genannten Unternehmen in einer Reihe von Indikatoren unterlegen:

• hier Es gibt keine Möglichkeit, den IIS remote zu öffnen;
• Der Kunde erhält nur Zugriff auf den Bestand und Derivatemärkte . Die Börsen in Moskau und St. Petersburg sowie der Devisenmarkt bleiben unzugänglich;
• Die Provisionen sind höher als die der Wettbewerber.

Wir werden separat auf die Provisionen eingehen - für den Tarif " professioneller Standard»:

• mit einem Umsatz von 10 Millionen Rubel – 0,02124%;
• 5-10 Millionen Rubel – 0,02596%;
• 1-5 Millionen Rubel – 0,0295%;
• bis zu 1 Million Rubel – 0,0472%.

Wenn Sie " Investorenstandard“, dann hängt die Provision nicht vom Umsatz ab und ist fix 0,0413% . Von den interessanten Vorschlägen kann ich nur einige nennen Autofollowing-Strategien. Die Arbeit mit ihnen wird über einen Makler organisiert, während Sie mindestens 300.000 Rubel auf Ihrem Konto haben müssen. Signale werden nur für gehandelte Aktien russischer Unternehmen ausgegeben MOEX.

Bedingungen der Kreditvergabe– 13 % für Short-Positionen und 16,8 % für Longs. Zusätzlich berechnet die Bank 0,2% Provision, diese Provision wird am Ende abgezogen Handelssitzung. Im Allgemeinen, wenn Sie vorhaben zu handeln auf sich allein, dann ist es nicht die beste Wahl Broker für IIS. "Öffnen" sieht aus dieser Sicht viel besser aus.

Alfa Hauptstadt

IIS wird über die Verwaltungsgesellschaft geöffnet. Diese Option ist interessant, da das Unternehmen in Bezug auf die Anzahl der eröffneten individuellen Anlagekonten (unter den Verwaltungsgesellschaften) an erster Stelle steht. Ein weiteres Argument ist die maximale Höhe der vom Unternehmen verwalteten Anlegergelder.

Jetzt Arbeitsbedingungen mit IIS:

• Sie können ein Konto online eröffnen, ohne sich um öffentliche Dienstleistungen kümmern zu müssen, und noch mehr ohne einen persönlichen Besuch in der Geschäftsstelle;
• Sie können ab 10.000 Rubel investieren;
• Es gibt 3 zuverlässige Arbeitsstrategien. Die Mittel werden in OFZ, Aktien und Unternehmensanleihen investiert. Darüber hinaus werden seit 2015 Statistiken darüber geführt, also seit dem Zeitpunkt, als sich jeder IIS leisten konnte;
• Der Service ist nicht der beste– Sie müssen insgesamt 4 % zahlen (2 % pro Jahr + 2 % des investierten Betrags).

Im Prinzip ist bei Alfa Capital Management Company alles einfach und klar. Das Wichtigste - Verlässlichkeit, aus dieser Sicht kann es den Führern zugeschrieben werden. Wenn Sie darüber nachdenken, wo es in Bezug auf die Zuverlässigkeit rentabler ist, einen IIS zu eröffnen, dann ist dies definitiv der Fall einen genaueren Blick wert.

Strategien für die Arbeit mit einzelnen Anlagekonten

Die dafür vorgesehenen Mittel können Sie einfach investieren und 3 Jahre lang einfach vergessen. Aber um Geld am effizientesten einsetzen, ist es besser, an der Strategie zu arbeiten. Es wird bringen maximale finanzielle Rendite.

Ich werde kurz mehrere Strategien für die Arbeit mit IIS beschreiben.

1. Reduzierung der Investitionszeit. Denken Sie daran, dass Geld nicht innerhalb von 3 Jahren abgehoben werden kann, da wir sonst keinen Steuerabzug erhalten und einige Unternehmen möglicherweise auch eine Strafe für eine vorzeitige Kontoschließung abschreiben. Aber da ist Schlupfloch, wodurch der Zeitraum, in dem das Geld nicht verfügbar ist, verkürzt werden kann. Dazu benötigen Sie einen IIS vom Typ A (also offen mit einem Broker). Das Konto wird eröffnet, aber das Geld beginnt nicht sofort dort. Zum Beispiel haben sie es im Januar 2017 eröffnet, dann im Dezember 2018 (fast 2 Jahre nach der Eröffnung) haben sie dort 400.000 Rubel eingeführt, und im März 2019 wird der Staat 52.000 Rubel erstatten. Ende 2019 geben wir erneut 400.000 Rubel ein, erhalten 2020 einen Steuerabzug und schließen das Konto. Zusammenfassend Zeit zum Einfrieren von Geld reduziert.
2. Auswahl eines Brokers, der Gewinne aus Coupons und Dividenden auf ein Bankkonto, eine Karte oder ein anderes Konto bei demselben Unternehmen abhebt. In diesem Fall können Sie versuchen, Geld zu verdienen, indem Sie Wertpapiere mit hohen Dividenden kaufen. Wahrheit, das Risiko steigt stark an.
3. IIS für Angehörige. Wenn es viel Geld gibt, nehmen wir alle Familienmitglieder und öffnen IIS für jedes. Wir zahlen Geld ein und erhalten einen Steuerabzug.
4. Wiederanlage- Der Steuerabzug wird sofort auf ein reguläres Konto eingezahlt und der Handel wird durchgeführt.
5. Langfristiger Betrieb von IMS. Bis zur Schließung des Kontos wird niemand Einkommenssteuer erheben. Sie können also das Konto nicht schließen und in Ruhe arbeiten.
6. Sie können regelmäßig kleine Beträge einzahlen und in OFZs und Aktien investieren. In ein paar Jahren kommt eine ordentliche Menge zusammen.

Welche Strategie Sie auch wählen, Wählen Sie Ihren Makler sorgfältig aus. Meine kleine IIS-Bewertung wird dabei helfen.

Allgemeine Probleme

In diesem Abschnitt werde ich kurz versuchen, darauf zu antworten häufigsten Fragen bezogen auf IIS:

• Anlagedauer? Ab 3 Jahren.
• Ist es möglich vorzeitige Schließung eines Kontos? Ja, aber der Steuerabzug bzw. die Steuerbefreiung der Einkünfte entfällt.
• Ist es möglich, mehrere IIS zu haben?? Nein, eine Person kann nur 1 Konto haben.
• Wie viel können Sie investieren? Bis zu 400.000 Rubel ist dies der Höchstbetrag, für den der Abzug gilt. Denken Sie trotzdem daran, dass Sie bis zu 1.000.000 Rubel pro Jahr auf das Konto einzahlen können.
• Wann kann ich investieren? Wird der Vertrag mit einem Broker geschlossen, so kann dies unmittelbar nach Kontoeröffnung erfolgen. Es ist vorteilhaft, ein IIS zu eröffnen, damit immer die Möglichkeit besteht, kostenloses Geld darin zu investieren. Die Dreijahresfrist wird ab Vertragsschluss gerechnet.
• So öffnen Sie IIS? Online. Wenn diese Funktion nicht verfügbar ist, dann beim Besuch des Maklerbüros / MC.
• Was ist der Unterschied zwischen einem UK und einem Broker?? Der Vertrag mit der Verwaltungsgesellschaft bezieht sich auf die Treuhandverwaltung und mit dem Makler auf Maklerdienste.
• Ist es möglich, IIS von einem Broker auf einen anderen zu übertragen?? Ja es ist möglich.

Zusammenfassung

Aus einer Reihe von Gründen ist IIS rentabler als ein einfaches Bankdepot. In der Bank bringt Ihnen Ihr Geld nicht mehr als das im Vertrag angegebene Einkommen, und wenn Sie mit IIS arbeiten, besteht eine echte Chance mehr.

Mein Rat an Sie lautet daher, einen Broker (vorzugsweise unter den in Betracht gezogenen) auszuwählen und einen IIS zu eröffnen. Es muss nicht sofort aufgefüllt werden, aber wenn kostenloses Geld erscheint, können Sie es investieren und die Einfrierzeit verkürzen. Denken Sie daran - Die beste Zeit zum Investieren ist der Dezember, muss der Steuerabzug vor dem 30. April des Folgejahres für das Vorjahr ausgestellt werden.

Hier schlage ich vor zu enden. Kurze Review individuelle Anlagekonten. Stellen Sie alle Fragen in den Kommentaren und vergessen Sie nicht, meine Blog-Updates zu abonnieren. Ich verspreche, dass es noch viele weitere interessante Dinge geben wird.

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Das Individual Investment Account ist vielleicht eines der wenigen wirklich guten Dinge, die unsere Regierung für den Privatanleger und die Entwicklung der Investmentbranche getan hat.

Warum ist diese Anlageform so attraktiv? IIS bietet die Möglichkeit, durch Investitionen an der Börse Steuervorteile zu erhalten. Im Ausland, beispielsweise in den USA, Großbritannien und anderen Ländern, gibt es solche Accounts schon lange. Für Russen besteht seit 2015 die Möglichkeit, individuelle Anlagekonten zu eröffnen. Derzeit wird dieses Tool bereits von etwa 180.000 Anlegern genutzt.

Was ist ein individuelles Anlagekonto?

IIS ist eine spezielle Art von Konto, auf dem Sie Wertpapiere kaufen können und das Sie zum Erhalt eines Steuerabzugs berechtigt, oder bevorzugte Besteuerung Kapitalerträge. Es kann bei einem Makler oder einer Verwaltungsgesellschaft eröffnet werden.

Diese Anlagemethode hat jedoch eine Reihe von Merkmalen und Einschränkungen:

• Um die Leistung zu erhalten, muss ein Anlagekonto für mindestens 3 Jahre eröffnet werden. Maximale Laufzeit Arbeit ist nicht begrenzt.
• Sie können das Konto jederzeit vor Ablauf von drei Jahren schließen und das Geld und die Gewinne abheben, verlieren jedoch Ihre Steuervorteile. Um den Anspruch auf Vorsteuerabzug nicht zu verlieren, muss das Geld auf dem Konto daher mindestens drei Jahre aufbewahrt werden. Eine teilweise Auszahlung von Geldern ohne Schließung des IIS ist ebenfalls nicht vorgesehen.
• Der dreijährige Countdown beginnt mit dem Datum der Kontoeröffnung.
• Eine Person kann nur ein Anlagekonto eröffnen.
• Der Höchstbetrag, der im Laufe des Jahres auf IIS eingezahlt werden kann, ist auf 400.000 Rubel pro Jahr begrenzt ( aktualisieren: seit 2017 wurde der Wert auf 1 Million Rubel erhöht). Mindestbetrag zum Öffnen und Nachfüllen ist nicht installiert. Gleichzeitig verpflichtet Sie die Eröffnung eines Kontos nicht dazu, sofort Geld einzuzahlen (außer im Fall der Eröffnung eines IIS in einer Verwaltungsgesellschaft im Rahmen der Treuhandverwaltung). Geld kann später jederzeit eingezahlt werden. Beiträge können auf einmal oder in Teilbeträgen wie monatlich oder jährlich geleistet werden. Es ist in keiner Weise begrenzt. Die Hauptsache ist, dass die Höhe Ihrer Beiträge für das Jahr nicht überschritten wird Höchstgrenze. Das Konto kann nur mit Geld und nur in Rubel aufgefüllt werden.
• Auf IIS können Sie bekommen Kapitalerträge durch den Kauf verschiedener Finanzinstrumente: Aktien, Anleihen, Eurobonds, Futures, Optionen sowie Devisen. Im Rahmen der Öffnung des IIS im Strafgesetzbuch steht ein Trust Management zur Verfügung. Finanzinstrumente, die an ausländischen Börsen gehandelt werden, können nicht gekauft werden. Liste der verfügbaren Finanzinstrumente kann je nach Broker abweichen.
• Der Kauf von Wertpapieren ist nicht erforderlich. Sie können Geld einzahlen und auf dem Konto „liegen“ lassen. Das Recht auf Vorsteuerabzug entfällt nicht.
• Gelder und Wertpapiere auf IIS sowie auf einem Maklerkonto sind nicht durch die DIA versichert.

Steuerabzüge für IIS

Der Hauptvorteil individueller Anlagekonten ist die Möglichkeit für den Anleger, Steuerabzüge zu erhalten. Es stehen zwei Arten von Abzügen zur Auswahl: Beiträge und Einkommen.

Abzug von Beiträgen auf ein individuelles Anlagekonto

Der Kern dieses Steuerabzugs besteht darin, dass der Anleger das Recht erhält, die gezahlte persönliche Einkommensteuer in Höhe von 13% des auf dem IIS hinterlegten Betrags zurückzuerstatten. Allerdings wann Maximalwert Beitrag von 1 Million Rubel gilt die Höhe des Steuerabzugs nur für Beträge bis zu 400.000 Rubel. Dieser Typ ist nur für diejenigen geeignet, die ein offizielles Einkommen haben und Einkommenssteuer zahlen Einzelpersonen.

Die Höhe des Abzugs errechnet sich gem folgende Formel: Jahresgebühr * 13%. Der Höchstbetrag des Beitrags zum Konto für das Jahr beträgt 1 Million Rubel. Aber der Betrag abgedeckt Steuervergünstigungen, ist auf 400 tr begrenzt, sodass der Abzug 52.000 Rubel nicht überschreiten darf.

Andererseits ist die Höhe des Abzugs auf die gezahlte persönliche Einkommensteuer begrenzt. Wenn der vom Anleger für das Jahr gezahlte Steuerbetrag 45.000 Rubel betrug, können nur 45.000 und nicht 52.000 zurückerstattet werden, selbst wenn alle 400.000 Rubel auf das Konto eingezahlt wurden. Der „nicht ausgegebene“ Abzug wird nicht auf die nächsten Steuerperioden übertragen.

Der Abzug kann nur für das Jahr erfolgen, in dem die Beiträge geleistet wurden.

Geld kann nur empfangen werden nächstes Jahr. Das heißt, wenn Sie 2016 ein IIS eröffnet und Geld eingezahlt haben, können Sie erst 2017 Dokumente einreichen und einen Abzug erhalten. Gleichzeitig wird die Einkommensteuer zurückerstattet, die im Beitragsjahr, also für 2016, gezahlt wurde.

Beim Abschluss eines IIA nach drei Jahren werden die erhaltenen Erträge wie bei einem regulären Maklerkonto mit 13 % besteuert. Wenn Sie einen Steuerabzug erhalten haben und die IIA dann vor drei Jahren geschlossen haben, müssen die Steuern unter Berücksichtigung von Strafen und Bußgeldern an das Budget zurückgegeben werden.

Einkommensabzug

Diese Art des Abzugs befreit den Anleger von der Zahlung von Steuern auf Erträge aus IIA. Anders als bei der ersten Art ist in diesem Fall die Höhe des Abzugs nicht begrenzt. Diese Art des Abzugs ist für diejenigen geeignet, die kein offizielles Einkommen haben, was bedeutet, dass sie keine persönliche Einkommenssteuer zahlen.

Der Abzug drückt sich in der Tatsache aus, dass Ihr Makler oder Ihre Verwaltungsgesellschaft, bei denen es sich um Steuerbevollmächtigte handelt, beim Abschluss eines IIA keine Steuern auf Erträge aus Anlagen von Ihnen einbehält. Auch diese Art des Abzugs ist für Empfänger geeignet hohes Einkommen aus dem IIA-Handel, und der wirtschaftliche Nutzen aus der Steuerbefreiung größer ist als aus den Beitragsabzügen.

Wie und wo öffnet man einen IIS?

Ein individuelles Anlagekonto kann bei einem Makler oder einer Verwaltungsgesellschaft eröffnet werden. Derzeit bieten viele Teilnehmer ihren Kunden an, ein solches Konto zu eröffnen.

Öffnen eines IIS mit einem Broker

Durch die Eröffnung eines Kontos bei einem Broker erhält der Anleger Zugang zu börsengehandelten Finanzinstrumenten: Aktien, Anleihen, Währungen, Derivate, ETFs. Sberbank, Finam, Otkritie und BCS sind führend unter den Brokern in Bezug auf die Anzahl offener IIS.

Die Eröffnung eines Kontos bei einem Broker ist nicht schwieriger als die Eröffnung eines Kontos bei einer Bank. Wenden Sie sich dazu einfach mit einem Reisepass und einer Unterschrift an das Büro des Unternehmens Erforderliche Dokumente. Einige Broker bieten die Möglichkeit, IIS aus der Ferne zu öffnen, dafür müssen Sie es haben Konto Website "Gosuslugi". In diesem Fall brauchen Sie das Büro nicht aufzusuchen.

Bei der Auswahl eines Brokers sind mehrere wichtige Parameter zu berücksichtigen:

• Zuverlässigkeit und Größe des Maklers;
• Bequemlichkeit der Zusammenarbeit mit einem Makler;
• der Mindestbetrag für die Eröffnung eines Kontos;
• Zugang zu Börsen (Moskau, St. Petersburg) und Börsenabteilungen (Aktien, Derivate, Währungen);
• Tarifplan: Höhe der Provision pro Transaktion, Abonnementgebühr zur Betreuung eines Maklerkontos und Depotkontos, Zahlung für Handelsterminals;
• andere Provisionen (für die Ein-/Auszahlung von Geldern, die Abgabe von Anleihen zu einem Angebot usw.).

Sie können mehr über die Auswahl eines Brokers für Investitionen lesen. Und in diesem Artikel werde ich nur geben Vergleichstabelle Tarife der ersten vier Broker nach der Anzahl der offenen IIS.

Darüber hinaus werde ich sagen, dass dies nicht die günstigsten Tarife auf dem Markt sind. Sie können Makler mit besseren Konditionen finden.

Eröffnung eines IIS in einer Verwaltungsgesellschaft

Über die Eröffnung Investitions Konto in der Verwaltungsgesellschaft sind gesondert anzugeben. Die Eröffnung eines IIS im Strafgesetzbuch sieht den Abschluss einer Vereinbarung vor Vertrauensverwaltung, in deren Rahmen die Gesetzgebung den Erwerb von Investmentfonds der Verwaltungsgesellschaft, die über eine IIA verfügt, verbietet. Und es ist unwahrscheinlich, dass das Unternehmen Gelder von einer anderen Verwaltungsgesellschaft kauft. Daher bleibt tatsächlich eine Art Vertrauensmanagementstrategie das einzige Werkzeug.

Heute bieten Verwaltungsgesellschaften viele verschiedene Strategien an. Aber bevor Sie der Fernbedienung Geld geben, müssen Sie gut verstehen, was Ihnen angeboten wird und zu welchem ​​​​Preis. DO ist nicht die billigste Art zu investieren, sowohl in Bezug auf die Gebühren als auch auf die Eintrittsschwelle. Die Kompetenz und Integrität des Managers wird auch schwer zu überprüfen sein.

Welche Art von IIS wählen?

Die Wahl des IIS-Typs hängt von vielen Faktoren ab, vor allem aber von Ihrer persönlichen Situation. Wenn Sie beispielsweise kein offizielles Einkommen haben, von dem Sie persönliche Einkommensteuer zahlen, oder deren Betrag minimal ist, ist die Wahl offensichtlich - IIS mit Einkommensabzug (der zweiten Art).

Aber wenn Sie ein offizielles Einkommen haben und die gezahlte persönliche Einkommenssteuer erheblich ist, dann gibt es etwas zu bedenken. Der Nutzen der Verwendung der einen oder anderen Abzugsart hängt hauptsächlich von zwei Faktoren ab: Zeit und Rentabilität.

Ich werde ein paar Beispiele geben. Wir investieren 400.000 pro Jahr und erhalten den maximalen Steuerabzug. Rendite 10 % pro Jahr. Welche Art von IIS ist rentabler? Dazu verwende ich meinen Taschenrechner. Der Rechner zeigt, dass unter solchen Bedingungen die Anwendung der ersten Abzugsart für einen Investitionszeitraum von bis zu 13 Jahren rentabler ist. Wenn mehr, ist es besser, den zweiten zu wählen.

Nehmen wir nun eine Rendite von 15 %. In diesem Fall wird die zweite Art von IIS viel früher rentabler - im 9. Investitionsjahr.

Es ist ersichtlich, dass mit steigendem Einkommen der Steuerabzug für Einkünfte, die den Festbeitragsabzug übersteigen, zunimmt. Je länger also der Investitionszeitraum und die erwartete Rentabilität, desto rentabler wird die zweite Art von IIS.

Insgesamt ist der erste Typ besser für diejenigen, die:

• offizielles Einkommen hat und erhebliche persönliche Einkommenssteuern zahlt
• konservative Anleger, die bevorzugen
• dessen Anlagehorizont bis zu 7-10 Jahre beträgt.

Der zweite Typ ist besser geeignet für diejenigen, die:

• kein offizielles Einkommen hat und keine persönliche Einkommenssteuer zahlt oder vernachlässigbar ist;
• plant, dass sein Handelsgewinn den Betrag des Beitragsabzugs übersteigt;
• hat einen langen Anlagehorizont von 7-10 Jahren oder mehr.

Zum Glück müssen Sie sich nicht gleich für die Art des Abzugs entscheiden. Dies ist im dritten Jahr nach Kontoeröffnung möglich. Aber die Kombination von zwei Abzügen gleichzeitig ist unmöglich. Wenn Sie einen Beitragsabzug erhalten haben, erhalten Sie keinen Einkommensabzug mehr.

Wie bekomme ich einen Steuerabzug für IIS?

Das Verfahren zur Erlangung eines Steuerabzugs hängt von der gewählten Abzugsart ab.

Zum bekommen Beitragsabzug

1. Lassen Sie sich von Ihrem Steuervertreter (z. B. einem Arbeitgeber) ein Dokument besorgen, das den Erhalt des zu einem Steuersatz von 13 % zu versteuernden Einkommens bestätigt – eine 2-NDFL-Bescheinigung.
2. Bereiten Sie Dokumente vor, die die Eröffnung von IIS bestätigen (eine Kopie der Vereinbarung mit dem Makler über die Eröffnung eines Anlagekontos) und Zahlungsdokumente, die die Überweisung von Geldern bestätigen ( Zahlungsauftrag, Maklergutachten zur Gutschrift von Geldern).
3. Füllen Sie die Erklärung 3-NDFL aus.
4. Stellen Sie einen Antrag auf Steuerrückerstattung.
5. Reichen Sie eine 3-NDFL-Erklärung zusammen mit den oben genannten Unterlagen und einem Antrag beim Finanzamt am Ort der Registrierung ein.

Die Erklärung kann beim Finanzamt in Papierform oder in Papierform abgegeben werden im elektronischen Format.

Um die 3-NDFL-Erklärung auszufüllen, können Sie die entsprechende Formularvorlage von der FTS-Website nalog.ru herunterladen steuerpflichtiger Zeitraum, ausdrucken und handschriftlich ausfüllen.

Eine ausgedruckte Erklärung in Papierform sowie Belegkopien sind beim Finanzamt einzureichen. Dies kann durch persönliches Erscheinen dort, per Post oder durch einen bevollmächtigten Vertreter erfolgen.

Wesentlich einfacher ist es jedoch, die Erklärung zusammen mit den Unterlagen elektronisch zu übermitteln. Zum Ausfüllen der Erklärung können Sie das Programm "Erklärung" verwenden und daraus eine vorgefertigte Datei im XML-Format hochladen.

Die zweite Möglichkeit besteht darin, eine Erklärung auszufüllen persönliches Konto Steuerzahler auf der Website des Föderalen Steuerdienstes.

Es gibt einen Mythos, dass die 3-Personen-Einkommensteuer unbedingt vor dem 30. April beim Finanzamt eingereicht werden muss. Diese Regel gilt nur, wenn Sie Ihr Einkommen für deklarieren vergangenes Jahr. Bei Zusendung einer Rücksendeerklärung Einkommenssteuer, kann dies innerhalb von drei Jahren nach Zahlung erfolgen.

Nach dem Absenden müssen Sie die Prüfung Ihrer Unterlagen durch das Finanzamt abwarten (bis zu 3 Monate). Im Erfolgsfall Geldmittel auf Ihr Bankkonto überwiesen.

Beim Ausfüllen und Versenden der 3-NDFL-Erklärung und -Dokumente können Sie auf verschiedene Schwierigkeiten und Fragen stoßen, insbesondere wenn Sie dies noch nie zuvor getan haben. Um Ihnen die Bewältigung dieser Aufgabe zu erleichtern, verwenden Sie die Schritt-für-Schritt-Anleitung. Es beschreibt alle Schritte, die Sie durchlaufen müssen, um einen Steuerabzug für Einzahlungen auf ein individuelles Anlagekonto zu erhalten.

Um eine Steuer zu bekommen Einkommensabzug Sie müssen Folgendes tun:

1. Vor Schließung des IIS (nicht früher als drei Jahre) anfordern Finanzamt eine Bescheinigung, dass Sie den Beitragsabzug während der gesamten Vertragslaufzeit nicht genutzt haben.
2. Stellen Sie dieses Zertifikat Ihrem Broker oder MC zur Verfügung. Wenn Sie den IIS schließen, wird Ihre Steuerberater wird Ihnen keine Einkommensteuer einbehalten.

Was müssen Sie sonst noch über ein individuelles Anlagekonto wissen?

1. Um bereits im nächsten Jahr einen Steuerabzug zu erhalten, können Sie bis zum 31. Dezember Geld einzahlen laufendes Jahr inklusive.
2. IIS kann jetzt geöffnet werden, auch wenn Sie nicht vorhaben, es in den nächsten Jahren wieder aufzufüllen. Das Konto kann auf unbestimmte Zeit leer bleiben. Aber der Countdown von drei Jahren beginnt mit der Vertragsunterzeichnung.
3. Wertpapiere, die auf einem individuellen Anlagekonto gekauft wurden, unterliegen nicht dem Steuervorteil des langfristigen Haltens von Wertpapieren.
4. Sie können die gezahlte Einkommensteuer nicht nur auf den Lohn zurückerstatten. Jede Steuer auf persönliches Einkommen, die zu einem Satz von 13 % gezahlt wird, wie z. B. Grundsteuer, auf Wertpapiere oder auf Immobilienmieten, ist erstattungsfähig. Ausnahme sind Dividenden.
5. IIS kann auf einen anderen Broker übertragen werden. Dazu wird ein neues Konto bei einem neuen Broker eröffnet und Wertpapiere darauf übertragen (der neue Broker muss benachrichtigt werden IIS öffnen). Sie haben 30 Tage Zeit, um Ihr Konto zu übertragen.
6. Für die gesamte Laufzeit des Kontos wird keine Einkommenssteuer erhoben. Dies geschieht nur, wenn IIS geschlossen ist (mit Ausnahme des Einkommensabzugs).
7. und Gutscheine Unternehmensanleihen gekauft auf IIS werden mit 13% besteuert. Kupons von Staats-, Kommunal- und Subbundesanleihen werden nicht besteuert.
8. Verwaltungsgesellschaften dürfen nicht mehr als 15 % des Kontoguthabens in Bankeinlagen anlegen.
9. Dividenden und Coupons kommen standardmäßig zu IIS. Dies gilt nicht als Aufladung. Bei einigen Brokern kann der Kunde wählen, ob er einem Bankkonto gutgeschrieben wird. Somit können Sie trotz des Verbots einen Teil der Gelder „abheben“.

Merkmale der Arbeit

Da es nicht möglich ist, sofort Geld auf ein Anlagekonto einzuzahlen, ergeben sich verschiedene Möglichkeiten. Unten sind vier Verschiedene Optionen zum Zeitpunkt der Eröffnung des IIS und der Beitragsleistung.

Wenn Sie im Dezember ein Konto eröffnen und vor Jahresende Geld einzahlen, können Sie im nächsten Jahr 52.000 Rubel erhalten. Wenn Sie Geld einen Monat später, im Januar 2017, verzögern und einzahlen, muss der Abzug etwa 1,5 Jahre warten.

Es ist gesetzlich nicht verboten, Geld einzuzahlen Im vergangenen Monat drittes Vertragsjahr. Daher können Sie in einem Monat das IIS schließen und erhalten das Geld plus einen Steuerabzug zurück. Die Rentabilität eines solchen Betriebs beträgt 26 % pro Jahr.

Zusammenfassend ist ein individuelles Anlagekonto ein großartiges Instrument für diejenigen, die ihre Ersparnisse durch eine Anlage an der Börse erhöhen möchten und bereit sind, Geld für mehrere Jahre anzulegen.

Um Investitionen für das Gedeihen der Börse anzuziehen, wurde 2015 gegründet besondere Art IIS-Konten. Das System hat eine Reihe von Vorteilen und Nuancen, aber nicht jeder weiß, was es ist und wie man dieses Konto verwendet.

Was ist IIS und wie funktioniert es?

Viele verstehen nicht, was ein individuelles Anlagekonto ist. IIS ist ein Maklerkonto, mit dem Sie Geld über Anleihen, Futures, Investmentfonds auf dem Markt investieren oder dieses Geschäft einer Verwaltungsgesellschaft anvertrauen können. Die Eröffnung eines Kontos steht jedem Bürger offen. Dazu müssen Sie sich an den Makler wenden bzw Investmentgesellschaft. Bis heute wird ein solcher Dienst sogar erbracht Bankenorganisationen.

Aber verwechseln Sie ein reguläres Maklerkonto nicht mit einem IIS, da es eine Reihe von Unterschieden zwischen ihnen gibt:

1. Es ist nicht möglich, mehrere IIS zu öffnen. Sie können ein Konto nur von einem Unternehmen auf ein anderes übertragen
2. Sie können nicht mehr als 400.000 Rubel pro Jahr auf IIS einzahlen. Nur Rubeläquivalent ist erlaubt
3. Um Steuerabzüge zu erhalten, ist die Eröffnung eines IIS nur für einen Zeitraum von mindestens drei Jahren zulässig.

Wenn ein Bürger eine offizielle Anstellung hat und über eigene Ersparnisse verfügt, müssen Sie direkt darüber nachdenken, wie Sie mit der Investition beginnen können. Fertigstellung 3 Jahre kann die Rentabilität des Anlagekontos bis zu 100 % erreichen. Zunächst müssen Sie das richtige Maklerunternehmen auswählen, das die Zuverlässigkeit und Sicherheit der Einlagen gewährleistet:

1. Indem Sie sich an die Organisation wenden, um ein Konto zu eröffnen, können Sie sich unabhängig an Ihren eigenen Investitionen beteiligen finanzielle Resourcen. Es wird ein Sonderauftrag gebildet, der von einem Zwischenglied (Vermittler genannt) ausgeführt wird. Er investiert im Auftrag des Vermittlers in jene Organisationen, die der Kontoinhaber für notwendig erachtet. Das kann FINAM, KIT Finance, Otkritie oder Sberbank sein
2. Wo und in welches Projekt investiert wird, hängt von der Verwaltungsgesellschaft ab, jedoch mit Zustimmung des Kontoinhabers. Der Anleger überträgt sein Geldvermögen zur Verwendung an einen Intermediär. Seine Beteiligung beschränkt sich lediglich darauf, zu entscheiden, welche Risiken und Verluste der Kontoinhaber eingehen kann
3. Um ein Konto zu organisieren und zu eröffnen in Geschäftsbank oder ein spezialisiertes Maklerunternehmen, ist es erforderlich, mit ihm eine förmliche Vereinbarung (Vereinbarung) abzuschließen. Vorbereiten benötigtes Paket Unterlagen und einreichen Steuerbehörde. Das Dokumentenpaket besteht aus: einem beglaubigten Vertrag mit dem Unternehmen, einer Bescheinigung über die Kontoeröffnung, Bankverbindung mit vollständiger Name Organisationen, einen Antrag auf Steuergutschriftausgleich.

Viele Investoren fragen sich, wie viel Gewinn man mit IIS erzielen kann. Die Rentabilität hängt wenig von ihren Handlungen ab. In der Praxis sind die meisten Anleger gezwungen, finanzielle Vermögenswerte durch Treuhandverwaltung zu verlassen. Sie treffen keine eigenständige Entscheidung darüber, in welche Investitionen und in welche Projekte das Geld investiert wird. Eine Prämie von 13 % kann nur erhalten werden, wenn der Anleger drei Jahre lang Geld auf das Konto einzahlt.

Das Einkommen hängt von der Wertsteigerung der Investitionen ab, aber mit diesen Indikatoren steigt oft das Risiko. In dieser Situation entscheidet der Investor selbst, wo er sein Vermögen investiert: in riskante Projekte und den maximalen Gewinn erzielen oder auf seine eigene Sicherheit achten und weniger rentable wählen. Investitionsprojekte.

Bei der zweiten Variante handelt es sich um den Bezug von Einkünften mit anschließender Befreiung von der Einkommensteuer.

Mindestlaufzeit Die Kontoführung entspricht drei Jahren. Nach Abschluss ist es nicht erforderlich, das Konto zu schließen oder finanzielle Vermögenswerte abzuheben. Sein Funktionieren geht weiter und bringt Rentabilität. Es ist möglich zu organisieren finanzierter Teil Renten.

Vorteile von IIS

IIS hat folgende Vorteile:

1. Indem man investiert Russische Rubel, kann jeder Anleger alle drei Jahre 13 % des Einzahlungsbetrags erhalten. Arbeitet der IIS drei Jahre weiter, werden 4,3 % pro Jahr fällig
2. Mit Hilfe von IIS können Sie beliebige Transaktionen mit Anleihen und Aktionspaketen durchführen, was beim Öffnen unmöglich ist Bankkonto. Wenn der Investor es tut richtige Wahl und investieren Sie in Wertpapiere, deren Wert allmählich steigt, dann können Sie mit einem Gewinn rechnen, mehr als mit einem Bankkonto
3. Wenn der Einleger offiziell arbeitet, hat er Anspruch auf Erstattung der Einkommensteuer in Höhe von 13 %. In der Regel beträgt die Höhe des Steuerabzugs nicht mehr als 52.000 Rubel jährlich.

Wenn Sie darüber nachdenken, was ein besseres IIS oder ein Brokerage-Konto ist, sollten Sie die Nachteile eines einzelnen Inversionskontos analysieren.

Nachteile eines individuellen Anlagekontos

IIS ist jedoch nicht ohne die folgenden Nuancen:

1. Vermögenswerte, die auf das IIS-Konto eingezahlt werden, sind im Vergleich dazu nicht versichert Bankdepot
2. Es wird davon abgeraten, Geldvermögen drei Jahre lang abzuziehen, da sonst alle Zahlungen und Steuerrückerstattungen storniert werden
3. Der maximale Beitragsbetrag pro Jahr beträgt nicht mehr als 1.000.000 Rubel (nach angenommene Änderung). In diesem Fall wird der Steuerabzug immer noch aus dem Betrag von 400.000 Rubel berechnet. Es ist ratsam, die Menge durch den jährlichen Nachschub zu teilen, damit sie überschritten wird 400.000 Rubel.

Wo ist der beste Ort, um einen IIS zu öffnen

Basierend auf Informationen der Moskauer Börse werden etwa 200.000 IIS-Konten in den folgenden Unternehmen eröffnet:

Um sich vor unnötigen Risiken zu schützen, wird empfohlen, IIS-Konten nur in vertrauenswürdigen Umgebungen zu eröffnen Maklerunternehmen, die Spitzenplätze in der Liste einnehmen Börsen. Da sich der Markt gerade erst aktiv zu entwickeln beginnt, gibt es Unternehmen, die in diesem Bereich in betrügerische Aktivitäten verwickelt sind.

IIS ist moderner Weg Vervielfachen Sie Ihre eigenen Ersparnisse. Auf russischem Territorium Maklermarkt steht erst am Anfang seiner Entwicklung, daher steigt die Zahl der Verwaltungsgesellschaften jedes Jahr exponentiell an, aber es wird empfohlen, Verträge nur mit solchen Gesellschaften abzuschließen, die zuvor eine Lizenz erhalten haben.

Video „Tricks zur Verwendung eines individuellen Anlagekontos (IIA) - Andrey Vanin“

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