Seine Aktivitäten auf der Grundlage einer besonderen Rechtsstellung der Kreditinstitute

Kreditorganisation es ist verboten, Produktions-, Handels- und Versicherungstätigkeiten auszuüben.

Kreditinstitute werden in zwei Gruppen eingeteilt:

Banken;
Nicht-Banken Kreditorganisationen.

Bank

Anziehungskraft auf Einlagen Geld natürliche und juristische Personen;
öffnen und pflegen Bankkonten natürliche und juristische Personen.

Nicht-Bank-Kreditorganisation

Nichtbanken-Kreditorganisationen- Dies sind Kreditinstitute, die berechtigt sind, bestimmte auszuführen Bankgeschäfte im Gesetz vorgesehen. Kombination angegebenen Transaktionen installiert .

Neben Banken und anderen Kreditinstituten, Bundesgesetzüber Banken u Banken» sorgt für den Betrieb von:

1. Gewerkschaften und Vereine Kreditinstitute, die nicht das Ziel der Gewinnerzielung verfolgen, sondern gegründet wurden, um die Interessen ihrer Mitglieder zu schützen und zu vertreten, ihre Aktivitäten zu koordinieren, sich überregional zu entwickeln und internationale Beziehungen, Erfüllung wissenschaftlicher, informatorischer und fachlicher Interessen, Erarbeitung von Empfehlungen für die Durchführung von Banktätigkeiten und Lösung sonstiger gemeinsamer Aufgaben von Kreditinstituten. Es ist ihnen untersagt, Bankgeschäfte zu tätigen. Gewerkschaften und Vereinigungen von Kreditinstituten werden auf gesetzlich vorgeschriebene Weise gegründet und registriert Russische Föderation für gemeinnützige Organisationen (FZ „On gemeinnützige Organisationen"). Gewerkschaften und Verbände von Kreditinstituten teilen der Bank von Russland ihre Gründung innerhalb eines Monats nach Registrierung mit;

2. Gruppen von Kreditinstituten, zur Lösung gemeinsamer Probleme (gemeinsame Durchführung von Bankgeschäften) durch Abschluss einer entsprechenden Vereinbarung zwischen zwei oder mehreren Kreditinstituten geschaffen werden. Eine Bankengruppe ist ein Zusammenschluss von Kreditinstituten ohne juristische Person, bei dem ein (Mutter-)Kreditinstitut direkt oder indirekt (über einen Dritten) einen maßgeblichen Einfluss auf die Entscheidungen der Leitungsorgane eines anderen (anderen) Kreditinstituts ausübt ) Kreditinstitut (Kreditinstitute). Führende Kreditorganisation Bankengruppe ist verpflichtet, die Bank von Russland in zu benachrichtigen zu gegebener Zeitüber die Bildung einer Bankengruppe;

3. Bankbestände. Bildung eines Zusammenschlusses juristischer Personen unter Beteiligung eines Kreditinstituts (Kreditinstitute), das keine juristische Person ist, bei dem juristische Person die kein Kreditinstitut ist (die Muttergesellschaft einer Bankholdinggesellschaft) direkt oder indirekt (über einen Dritten) die Möglichkeit hat, maßgeblichen Einfluss auf die Entscheidungen der Leitungsorgane des Kreditinstituts (der Kreditinstitute) auszuüben. Unter maßgeblichem Einfluss wird die Fähigkeit verstanden, Entscheidungen der Leitungsorgane einer juristischen Person und die Bedingungen für deren Verhalten zu bestimmen unternehmerische Tätigkeit aufgrund der Beteiligung an seinem genehmigten Kapital und (oder) gemäß den Bedingungen der zwischen juristischen Personen, die Teil der Bankengruppe und (oder) der Bankholding sind, abgeschlossenen Vereinbarung, ein alleiniges Exekutivorgan ernennen und (oder) mehr mehr als die Hälfte der Zusammensetzung des kollegialen Leitungsorgans einer juristischen Person sowie die Möglichkeit, die Wahl von mehr als der Hälfte des Vorstands (Aufsichtsrats) einer juristischen Person zu bestimmen.

Zum Zweck der Verwaltung der Aktivitäten aller in der Bankholding enthaltenen Kreditinstitute hat die Spitzenorganisation der Bankholding das Recht, eine Verwaltungsgesellschaft der Bankholding zu gründen und die Entscheidungen dieser Gesellschaft in Angelegenheiten zu treffen, die in die Zuständigkeit von fallen die Versammlung ihrer Gründer (Teilnehmer), einschließlich ihrer Reorganisation und Liquidation. Die Verwaltungsgesellschaft ist anerkannt wirtschaftliche Gesellschaft, deren Haupttätigkeit die Verwaltung von Kreditinstituten ist, die Teil der Bankholding sind. Verwaltungsgesellschaft Bankholdinggesellschaft ist nicht berechtigt, Versicherungs-, Bank-, Produktions- und Handelstätigkeiten auszuüben. Die Muttergesellschaft einer Bankholdinggesellschaft ist verpflichtet, die Bank of Russia über die Gründung einer Bankholdinggesellschaft gemäß dem festgelegten Verfahren zu informieren.

Auf diese Weise, Bankensystem Die Russische Föderation ist eine zweistufige, in der die obere Ebene vertreten ist Zentralbank HF; Es ist mit den Funktionen der Regulierung und Verwaltung der zweiten Ebene betraut - Banken und andere Kreditorganisationen. Dabei ist zu beachten, dass der Großteil der Kreditinstitute (95 %) von Banken vertreten wird.

Rechtsgrundlage für die Tätigkeit von Kreditinstituten

Begriff und Rechtsform eines Kreditinstituts

Einen bedeutenden Platz im Kreditsystem nehmen Kreditorganisationen ein. Der rechtliche Status einer Kreditorganisation in der Russischen Föderation wird durch die Verfassung der Russischen Föderation bestimmt. föderale Gesetze "Über Banken und Banktätigkeit", "On Zentralbank Russische Föderation (Bank of Russia)“, andere föderale Gesetze und Vorschriften Zentralbank der Russischen Föderation.

In Übereinstimmung mit dem Bundesgesetz "Über Banken und Banktätigkeit" (Artikel 1) Kreditorganisation ist eine juristische Person, die, um als Hauptziel ihrer Tätigkeit Gewinne zu erzielen, auf der Grundlage einer Sondergenehmigung (Lizenz) der Zentralbank der Russischen Föderation das Recht hat, Bankgeschäfte zu tätigen. Zu Bankgeschäfte gemäß Art. 5 dieses Gesetzes beinhalten:

Gewinnung von Geldern von natürlichen und juristischen Personen in Einlagen (auf Anfrage und für einen bestimmten Zeitraum);
Vermittlung eingeworbener Gelder im eigenen Namen und auf eigene Kosten;
Eröffnung und Führung von Bankkonten von natürlichen und juristischen Personen;
Abrechnungen im Namen von natürlichen und juristischen Personen, einschließlich Korrespondenzbanken, auf deren Bankkonten;
Inkasso von Geldern, Wechseln, Zahlungs- und Abrechnungsdokumenten und Bargelddienst natürliche und juristische Personen;
Kauf und Verkauf von Fremdwährungen in bar und bargeldlos;
Anziehungskraft auf Einlagen und Platzierung Edelmetalle;
Ausstellung von Bankgarantien;
Geldüberweisungen im Namen von Einzelpersonen ohne Eröffnung von Bankkonten (außer Postanweisung).

Neben reinen Bankgeschäften sind Kreditinstitute berechtigt, bestimmte Geschäfte zu betreiben Angebote im Bundesgesetz "Über Banken und Banktätigkeiten" festgelegt. Diese beinhalten:

Ausstellung von Garantien für Dritte, die die Erfüllung von Verpflichtungen in bar vorsehen;
Erwerb des Rechts, von Dritten die Erfüllung von Verpflichtungen in Geld zu verlangen;
treuhänderische Verwaltung von Geldern und anderem Vermögen im Rahmen einer Vereinbarung mit natürlichen und juristischen Personen;
Durchführung von Operationen mit Edelmetallen und Edelsteinen gemäß der Gesetzgebung der Russischen Föderation;
Leasing an natürliche und juristische Personen besondere Räumlichkeiten oder darin befindliche Tresore zur Aufbewahrung von Dokumenten und Wertgegenständen;
Leasinggeschäfte;
Bereitstellung von Beratungs- und Informationsdiensten;
andere Transaktionen in Übereinstimmung mit der Gesetzgebung der Russischen Föderation.

Es ist zu beachten, dass es Kreditinstituten untersagt ist, Produktions-, Handels- und Versicherungstätigkeiten auszuüben.

Organisations- und Rechtsform von Kreditinstituten

Ein Kreditinstitut wird gemäß dem Bundesgesetz „Über Banken und Banktätigkeiten“ und dem Zivilgesetzbuch der Russischen Föderation auf der Grundlage einer beliebigen Eigentumsform als Geschäftseinheit gegründet, d.h. in Form von Unternehmen beschränkte Haftung(Artikel 87-94 des Zivilgesetzbuches der Russischen Föderation, Bundesgesetz vom 8. Februar 1998 "Über Gesellschaften mit beschränkter Haftung"), zusätzliche Haftung (Artikel 95 des Zivilgesetzbuchs der Russischen Föderation) und Aktiengesellschaften (Artikel 96-104 des Zivilgesetzbuches der Russischen Föderation und Bundesgesetz vom 26. Dezember 1995 Aktiengesellschaften»).

Kreditinstitut im Formular Firmen mit beschränkter Haftung anerkannt wird eine von einer oder mehreren Personen gegründete Gesellschaft, deren genehmigtes Kapital durch bestimmte Gründungsdokumente in Aktien aufgeteilt ist. Die Gründer einer solchen Gesellschaft haften nicht für ihre Verpflichtungen und tragen das Risiko von Verlusten im Zusammenhang mit der Tätigkeit der Gesellschaft in Höhe des Wertes ihrer Beiträge. Gleichzeitig haften die Gesellschafter der Gesellschaft, die ihre Beiträge nicht vollständig geleistet haben, gesamtschuldnerisch für ihre Verpflichtungen im Wert des nicht gezahlten Teils der Beiträge jedes Gesellschafters.

Zusätzliche Haftungsgesellschaft ist in der Russischen Föderation nicht sehr verbreitet und kommt praktisch nicht als Eigentumsform von Kreditinstituten vor. Dies liegt vor allem daran, dass sie eine ganz andere Haftung der Stifter vorsieht, die subsidiär mit einem Vielfachen des Wertes ihrer Einlagen gesamtschuldnerisch haften. Der Hauptschuldner wird in diesem Fall die Gesellschaft selbst sein. Sollte sich jedoch herausstellen, dass ihr Vermögen für den Vergleich mit den Gläubigern nicht ausreicht, wird der Rest der Schulden von den Gründern in Höhe eines Vielfachen der genehmigten Einlage übernommen. Die Multiplizität wird durch die Gründungsvereinbarung bestimmt.

Aktiengesellschaft wird eine Gesellschaft anerkannt, deren genehmigtes Kapital in eine bestimmte Anzahl von Aktien eingeteilt ist. Die Mitglieder einer Aktiengesellschaft (Aktionäre) haften für ihre Verpflichtungen und tragen das Risiko von Verlusten im Zusammenhang mit der Tätigkeit der Gesellschaft im Rahmen des Wertes ihrer Anteile.

Werden die Aktien der Gesellschaft auf ihre Gründer oder einen bestimmten Personenkreis verteilt, so wird das Kreditinstitut als registriert Geschlossene Aktiengesellschaft. Eine solche Gesellschaft ist nicht berechtigt, eine offene Zeichnung für ausgegebene Aktien durchzuführen oder sie anderweitig einer unbegrenzten Anzahl von Personen zum Kauf anzubieten. Aktionäre einer geschlossenen Aktiengesellschaft haben das Vorkaufsrecht, Aktien zu erwerben, die von anderen Aktionären dieser Gesellschaft verkauft werden.

Anerkannt wird eine Aktiengesellschaft, deren Gesellschafter ihre Anteile ohne Zustimmung anderer Gesellschafter veräußern können offene Aktiengesellschaft. Eine solche Gesellschaft hat das Recht, eine offene Zeichnung für die von ihr ausgegebenen Aktien und deren Aktien durchzuführen freier Verkauf zu den gesetzlich festgelegten Bedingungen, zum Beispiel dem Bundesgesetz "Über Aktiengesellschaften" oder anderen Rechtshandlungen. Die Aufgabe einer solchen Gesellschaft ist es, jährlich für die Öffentlichkeit zu veröffentlichen Jahresbericht, Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung.

Gründer eines Kreditinstituts gemäß Anweisung Nr. 109-I „Über das Verfahren zur Entscheidungsfindung über staatliche Registrierung Kreditinstitute und die Erteilung von Konzessionen für den Bankbetrieb“ können sowohl natürliche als auch juristische Personen sein. Gründer - juristische Personen, müssen in den letzten 6 Monaten vor dem Datum der Einreichung der Unterlagen für die staatliche Registrierung über eine stabile Finanzlage verfügen, dies ist ausreichend Eigenmittel zum genehmigten Kapital eines Kreditinstituts beizutragen; Tätigkeiten für mindestens 3 Jahre ausüben; Verpflichtungen gegenüber allen Arten von Budgets für die letzten 3 Jahre erfüllen. Die Gründer der Bank haben in den ersten 3 Jahren ab dem Datum ihrer Registrierung kein Recht, von der Mitgliedschaft der Bank zurückzutreten.

Für den erfolgreichen Betrieb eines Kreditinstituts müssen sich die Gründer bilden genehmigtes Kapital, die auf der Grundlage des Verkaufs von Anteilen oder Anteilen entsteht. Die Einlage in das genehmigte Kapital eines Kreditinstituts kann erfolgen in Form von: Fremdwährung; Gebäude (Räumlichkeiten) im Besitz des Gründers mit Eigentumsrecht oder sonstiges Eigentum in nicht monetäre Form, die geschätzt und in der Bilanz eines Kreditinstituts widergespiegelt werden sollten nationale Währung. Zur Bildung des genehmigten Kapitals eines Kreditinstituts können auch Mittel aus den Haushalten der Subjekte der Russischen Föderation verwendet werden. lokale Budgets, freies Bargeld und andere Vermögensgegenstände unter der Gerichtsbarkeit der staatlichen Behörden der konstituierenden Einheiten der Russischen Föderation und Körperschaften Kommunalverwaltung, basierend auf bzw. Gesetzgebungsakt Gegenstand der Russischen Föderation oder der Entscheidung der lokalen Regierung.

Gleichzeitig ist es gesetzlich verboten, Fremdmittel sowie Gelder zu verwenden Bundeshaushalt und Staat außerbudgetäre Mittel, freies Bargeld und andere Vermögensgegenstände unter der Gerichtsbarkeit von Bundesorgane Regierung, sofern nicht durch Bundesgesetze etwas anderes bestimmt ist.

Die Bank von Russland sieht die Kontrolle über die Bildung von genehmigtem Kapital vor, dessen Mindestbetrag gemäß Art. 62 des Bundesgesetzes "Über die Zentralbank der Russischen Föderation (Bank of Russia)", Kunst. 11 des Gesetzes „Über Banken und Banktätigkeiten“ und beläuft sich auf 5 Millionen Euro. Der Beschluss der Bank von Russland, den Mindestbetrag des genehmigten Kapitals zu ändern, tritt frühestens 90 Tage nach dem Datum seiner offiziellen Veröffentlichung in Kraft. Für neu registrierte Kreditinstitute wendet die Bank of Russia die zum Zeitpunkt der Einreichung der Dokumente für die Registrierung und Erlangung einer Lizenz gültige Mindestkapitalanforderung an. Die Bank von Russland hat nicht das Recht, von bereits registrierten Kreditinstituten zu verlangen, ihr genehmigtes Kapital zu ändern, mit Ausnahme der durch Bundesgesetze festgelegten Fälle.

Darüber hinaus gründet die Bank of Russia Maße begrenzen Sacheinlagen zum Gründungskapital eines Kreditinstituts, die 20 % des Gründungskapitals des Kreditinstituts nicht übersteigen dürfen, sowie eine Liste der Arten von Sacheinlagen, die als Zahlung für das Gründungskapital eingebracht werden.

Konstituierende Dokumente eines Kreditinstituts

Die wesentlichen Bestimmungen für die Gründung einer Gesellschaft mit beschränkter und zusätzlicher Haftung sowie einer Aktiengesellschaft sind in den Gründungsdokumenten verankert. Die wichtigsten sind Gesellschaftsvertrag zwischen den Gründern abgeschlossen und das Verfahren zu ihrer Umsetzung festgelegt Gemeinsame Aktivitätenüber die Gründung einer Gesellschaft, die Höhe des genehmigten Kapitals, die Kategorien der auszugebenden Aktien und das Verfahren zu ihrer Platzierung sowie sonstige Bedingungen und Charta Gesellschaft.

Die Satzung eines Kreditinstituts setzt die Rechtsstellung eines Kreditinstituts als eigenständige juristische Person um.

In der Satzung ist gemäß Art. 10 des Bundesgesetzes "Über Banken und Banktätigkeit" legt fest:

Firmenname (vollständiger offizieller Name);
Organisations- und Rechtsform des Kreditinstituts;
Informationen über den Standort von Leitungsorganen und separaten Unterabteilungen;
Liste der laufenden Bankgeschäfte und Transaktionen;
die Höhe des genehmigten Kapitals;
Anzahl der Aktien (Aktien);
Nennwert einer Aktie (Geldwert der Aktie);
Informationen über das System der Leitungsgremien, einschließlich der Exekutivorgane, und der Organe interne Kontrolle, über das Verfahren ihrer Gründung und ihre Befugnisse;
Mechanismen für die Annahme von grundlegenden Managemententscheidungen und deren Umsetzung sowie weitere wichtige Bestimmungen.

Die Charta erhält die Kraft des Beamten Rechtsdokument ab dem Zeitpunkt seiner Registrierung bei der Zentralbank der Russischen Föderation. Gleichzeitig ist das Kreditinstitut verpflichtet, alle Änderungen und Ergänzungen der Charta bei der Bank of Russia zu registrieren. Die Bank von Russland muss innerhalb von 1 Monat nach Einreichung aller ordnungsgemäß ausgefertigten Dokumente über die Registrierung von Änderungen und Ergänzungen der Satzung eines Kreditinstituts entscheiden.

Der rechtliche Status eines Kreditinstituts selbstständige juristische Person, verleiht ihm Autonomie und Unabhängigkeit in seiner operativen finanziellen und wirtschaftlichen Tätigkeit von höheren staatlichen und lokalen Behörden. Gemäß Art. 9 des Bundesgesetzes „Über Banken und Bankgeschäfte“ haftet ein Kreditinstitut nicht für die Verpflichtungen des Staates und der Bank von Russland. Der Staat oder die Bank von Russland wiederum haften nicht für die Verbindlichkeiten des Kreditinstituts, es sei denn, sie haben solche Verbindlichkeiten selbst übernommen. Die Organe der Gesetzgebungs- und Exekutivgewalt sowie die Organe der örtlichen Selbstverwaltung sind nicht berechtigt, in die Tätigkeit der Kreditinstitute einzugreifen, außer in den durch Bundesgesetze vorgesehenen Fällen.

Allerdings, um das Risiko einer Monopolisierung zu verringern Bankensystem und des wachsenden Einflusses bestimmter oligarchischer Gruppen wird die Bank von Russland beauftragt, den Erwerb von Anteilen oder Beteiligungen an einem Kreditinstitut durch juristische Personen und Einzelpersonen zu einem Betrag zu kontrollieren, der den gesetzlich festgelegten optimalen Wert übersteigt. Insbesondere der Erwerb und (oder) Erhalt in der Treuhandverwaltung infolge einer oder mehrerer Transaktionen durch eine juristische Person oder natürliche Person oder eine Gruppe von juristischen Personen und (oder) durch Vertrag verbundene natürliche Personen oder eine Gruppe von juristischen Personen, die sind Tochtergesellschaften oder Angehörige eines Freundes, mehr als 5% der Anteile (Anteile) eines Kreditinstituts bedürfen der Benachrichtigung der Bank of Russia, mehr als 20% - der vorherigen Zustimmung der Bank of Russia. Die Verordnung der Zentralbank der Russischen Föderation vom 26. März 1999 Nr. 72-P „Über den Erwerb von Anteilen (Anteilen) am Gründungskapital eines Kreditinstituts durch Einzelpersonen“ legt fest, dass, wenn eine Person Anteile (Anteile) an erwirbt das genehmigte Kapital eines neu gegründeten Kreditinstituts oder beim Erwerb von mehr als 20% der Anteile (Aktien) eines operierenden Kreditinstituts muss das Kreditinstitut der territorialen Institution der Bank of Russia, die seine Aktivitäten überwacht, den Antrag und die Unterlagen vorlegen notwendig, um die Rechtmäßigkeit der Zahlung des genehmigten Kapitals des Kreditinstituts auf Kosten der angegebenen Person zu überprüfen und ihre zufriedenstellende Finanzlage zu bestätigen. Gemäß Anweisung Nr. 109-I, beglaubigte Kopien von Dokumenten, die die staatliche Registrierung von Käufern bestätigen, oder Dokumenten, die solche Informationen enthalten, Auszüge aus den relevanten Staatsregister; beglaubigte Kopien von Gründungsdokumenten juristischer Personen - Käufer; Unterlagen zur Beurteilung der Finanzlage der Erwerber;

Kopien von Dokumenten, die das Eigentum des Erwerbers an Immobilien in nicht-monetärer Form bestätigen, die als Beitrag zu geleistet werden sollen genehmigtes Kapital Kreditinstitut; Kopien aller Verträge Vertrauensverwaltung Aktien (Beteiligungen) dieses Kreditinstituts, die zuvor von demselben Treuhänder abgeschlossen wurden; eine Liste der Teilnehmer an einer juristischen Person, die Anteile (Beteiligungen) an einem Kreditinstitut erwirbt (offene und geschlossene Aktiengesellschaften mit mehr als 50 Aktionären legen eine Liste der Teilnehmer vor, die mehr als 5 % der Anteile besitzen); Abschluss der Bundeskartellbehörde.

Die Bank von Russland prüft diese Dokumente und informiert den Antragsteller spätestens 30 Tage nach Eingang des Antrags schriftlich über ihre Entscheidung - Zustimmung oder Ablehnung. Die Ablehnung muss begründet werden. Wenn die Bank von Russland nicht berichtet Entscheidung innerhalb der genannten Frist gilt der Erwerb von Anteilen (Beteiligungen) an einem Kreditinstitut als zulässig. Das Verfahren zur Erlangung der Zustimmung der Bank von Russland zum Erwerb von mehr als 20 % der Anteile (Anteile) eines Kreditinstituts und das Verfahren zur Benachrichtigung der Bank von Russland über den Erwerb von mehr als 5 % der Anteile ( Beteiligungen) eines Kreditinstituts werden durch Bundesgesetze und entsprechend erlassene Verordnungen der Bank von Russland festgelegt 1 .

Die Bank von Russland hat das Recht, die Zustimmung zum Erwerb von mehr als 20% der Anteile (Anteile) an einem Kreditinstitut zu verweigern, wenn diese nicht zufriedenstellend ist finanzielle Lage Erwerber von Anteilen (Anteilen), Verstoß gegen Kartellvorschriften sowie in Fällen, in denen in Bezug auf eine Person Anteile (Anteile) an einem Kreditinstitut erworben werden Urteile, Feststellung des Tatbestands der angegebenen Person bei rechtswidrigen Handlungen im Falle des Konkurses, des vorsätzlichen und (oder) fiktiven Konkurses und in anderen durch Bundesgesetze vorgesehenen Fällen. Die Bank von Russland verweigert die Zustimmung zum Erwerb von mehr als 20% der Anteile (Anteile) eines Kreditinstituts, wenn das Gericht zuvor festgestellt hat, dass die Person, die die Anteile (Anteile) des Kreditinstituts erwirbt, daran schuld ist Verluste eines Kreditinstituts bei der Wahrnehmung der Aufgaben eines Vorstandsmitglieds (Aufsichtsrats) eines Kreditinstituts, des alleinigen Leitungsorgans, seines Stellvertreters und (oder) eines Mitglieds des kollegialen Leitungsorgans (Vorstand, Direktorium). ).

Darüber hinaus ist die Bank von Russland mit anderen Funktionen betraut, um die oben erwähnten Aktivitäten von Kreditinstituten zu regulieren.

Gleichzeitig haben Kreditinstitute aufgrund ihrer besonderen Stellung in der russischen Wirtschaft und ihres besonderen Rechtsstatus gegenüber anderen Finanzintermediären gewisse Vorteile, Garantien staatlicher Aufsichtsbehörden, vor allem der Zentralbank der Russischen Föderation:

Für Kreditinstitute wird von der Zentralbank der Russischen Föderation ein Refinanzierungssystem geschaffen, das sie gemäß der Funktion eines Kreditgebers der letzten Instanz ausübt, der ihr durch das Bundesgesetz "Über die Zentralbank der Russischen Föderation ( Bank von Russland)";
um die Rückgabe der angezogenen Gelder zu garantieren und die Verluste der Einleger auszugleichen, Pflichtversicherung Einlagen. Dafür wird die Einlagenversicherungsagentur geschaffen, die ist staatliche Körperschaft von der Russischen Föderation geschaffen, deren Status, Zweck der Tätigkeit, Funktionen und Befugnisse durch die Bundesgesetze "Über die Versicherung von Einlagen von Einzelpersonen bei Banken der Russischen Föderation" und "Über gemeinnützige Organisationen" festgelegt sind;
Kreditinstitute zu gewährleisten finanzielle Zuverlässigkeit das Schaffensrecht verliehen erforderliche Reserven(Fonds) zu Lasten von Abzügen vom Gewinn vor Steuern, wobei die Höhe dieser Abzüge durch Bundessteuergesetze festgelegt wird;
Kreditinstitute haben das Recht zur Ausübung Professionelle Aktivität am Effektenmarkt gemäss Bundesgesetzen ohne besondere Bewilligung. Solche Aktivitäten umfassen: Ausgabe, Kauf, Verkauf, Buchhaltung, Lagerung und andere Operationen mit Wertpapiere diejenigen, die daran beteiligt sind, Gelder auf Einlagen und Bankkonten anzuziehen; mit anderen Wertpapieren sowie die Umsetzung der Treuhandverwaltung mit diesen Wertpapieren im Rahmen einer Vereinbarung mit natürlichen und juristischen Personen (Artikel 6 des Bundesgesetzes der Russischen Föderation „Über Banken und Bankgeschäfte“).

Banken und Nichtbanken-Kreditorganisationen

Kreditorganisationen sind in Banken und andere Kreditorganisationen unterteilt.

Bank ein Kreditinstitut anerkannt wird, das das ausschließliche Recht hat, insgesamt folgende Bankgeschäfte durchzuführen:

Gewinnung von Geldeinlagen von Bürgern und juristischen Personen;
Platzierung dieser Mittel in eigenem Namen und auf eigene Kosten zu Rückzahlungs-, Zahlungs- und Dringlichkeitsbedingungen;
Eröffnung und Führung von Bankkonten von Bürgern und juristischen Personen.

Geschäftsbanken sind von Natur aus nicht homogen und werden je nach Tätigkeitsbereich in Spezial- und Universalbanken unterteilt.

Spezialisiert Geschäftsbanken sich auf ein oder zwei Bankgeschäfte spezialisieren oder eine bestimmte Kundengruppe bedienen.

Universal Geschäftsbanken sind Kreditorganisationen, die das ausschließliche Recht haben, Bankgeschäfte in ihrer Gesamtheit durchzuführen, wie z. Platzierung von Mitteln im eigenen Namen und auf eigene Kosten zu den Bedingungen der Rückzahlung, Zahlung, Dringlichkeit; Eröffnung und Führung von Bankkonten von natürlichen und juristischen Personen. Dies beschränkt sich jedoch nicht auf die Aktivitäten einer Geschäftsbank, sie führt Geschäfte mit Wertpapieren und Währungen durch, erbringt verschiedene Beratungsdienste wirtschaftlicher Art und führt verschiedene durch Finanzdienstleistungen. Alle diese Operationen und Transaktionen sind gekennzeichnet durch: das Genehmigungsverfahren, das in der Verpflichtung der Bank besteht, Kunden auf erstes Anfordern eine Lizenz zum Betreiben von Bankgeschäften zu erteilen, Informationen über ihre Finanzberichterstattung(Bilanz und Erfolgsrechnung) und der Revisionsbericht für das Vorjahr und monatlich Bilanzen pro dieses Jahr(Artikel 8 des Bundesgesetzes der Russischen Föderation „Über Banken und Bankgeschäfte“); die Notwendigkeit, Aktivitäten im Zusammenhang mit ihrer Provision zu lizenzieren; Einrichtung einer Aufsicht und Kontrolle über die Rechtmäßigkeit ihrer Beauftragung.

Die Besonderheit der Banken drückt sich in der gesetzlichen Konsolidierung zweier Merkmale für den Bankbetrieb aus: 1) die Ausweitung des Bankgeheimnisses auf den Bankbetrieb. Gemäß dem Zivilgesetzbuch der Russischen Föderation (Artikel 857) garantiert die Bank die Geheimhaltung des Bankkontos und Bankdepot, Kontotransaktionen und Informationen über den Kunden, gleichzeitig impliziert das Bundesgesetz "Über Banken und Banktätigkeiten" (Artikel 26) eine Garantie der Geheimhaltung über Operationen, Konten und Einlagen seiner Kunden und Korrespondenten. Gleichzeitig wird allen Mitarbeitern der Bank die Verpflichtung zur Wahrung des Bankgeheimnisses übertragen. Gleichzeitig artikuliert das Gesetz klar die Verantwortung von Banken und anderen Kreditinstituten sowie deren Bediensteten für die Offenlegung von Informationen, die das Bankgeheimnis darstellen, was insbesondere darin besteht, dem Kunden entstandene Verluste zu ersetzen oder eine Geldbuße zu zahlen Betrag von 100 bis 200 Mindestabmessungen Lohn bzw Löhne oder andere Einkünfte der verurteilten Person für einen Zeitraum von 1 bis 2 Monaten oder Freiheitsentzug für einen Zeitraum von bis zu 2 Jahren (Artikel 857 des Zivilgesetzbuchs der Russischen Föderation; Artikel 183 des Strafgesetzbuchs der Russischen Föderation Föderation); 2) das Bestehen einer besonderen Rechtsquelle, sowie eine große Anzahl Vorschriften der Bank von Russland. Andere Kreditinstitute kann insgesamt eine oder mehrere Bankgeschäfte durchführen, mit Ausnahme der zuvor angegebenen bankspezifischen Kombination. Gleichzeitig muss sich ein anderes Kreditinstitut nicht als Bank registrieren lassen, sondern eine Konzession zum Betreiben eines bestimmten Bankgeschäfts oder mehrerer Geschäfte erwerben. Andere Kreditinstitute umfassen in erster Linie Inkassoorganisationen, Siedlungsorganisationen usw.

) der Zentralbank der Russischen Föderation (Bank of Russia) hat das Recht, Bankgeschäfte durchzuführen, die im Bundesgesetz „Über Banken und Banktätigkeiten“ vorgesehen sind. Eine Kreditorganisation wird auf der Grundlage einer beliebigen Eigentumsform als Geschäftseinheit gegründet.

Arten von Kreditinstituten (gemäß dem Gesetz der Russischen Föderation „Über Banken und Banktätigkeit“):

Bank - ein Kreditinstitut, das das ausschließliche Recht hat, die folgenden Bankgeschäfte insgesamt durchzuführen: Heranziehung von Geldern von natürlichen und juristischen Personen zu Einlagen, Platzierung dieser Gelder in eigenem Namen und auf eigene Kosten gemäß den Rückzahlungsbedingungen, Zahlung, Dringlichkeit, Eröffnung und Führung von Bankkonten von natürlichen und juristischen Personen.
Nichtbankenkreditinstitut - ein Kreditinstitut, das berechtigt ist, bestimmte Bankgeschäfte durchzuführen, die im Bundesgesetz "Über Banken und Banktätigkeiten" vorgesehen sind. Zulässige Kombinationen von Bankgeschäften für Nichtbanken-Kreditinstitute werden von der Bank of Russia festgelegt.
Auslandsbank- eine nach den Gesetzen eines ausländischen Staates als solche anerkannte Bank, in deren Hoheitsgebiet sie registriert ist.

Siehe auch

Verknüpfungen

Bundesgesetz „Über Banken und Banktätigkeiten“ Nr. 395-1 vom 2. Dezember in der geänderten Fassung, in Kraft getreten am 10. Februar 1996 durch Bundesgesetz Nr. 17-FZ vom 3. Februar 1996, mit Änderungen zum 3. Mai, ab dem 1. Januar des Jahres in Kraft treten.

Wikimedia-Stiftung. 2010 .

Sehen Sie in anderen Wörterbüchern, was "Kreditorganisation" ist:

Kreditorganisation Buchhaltungsenzyklopädie

Kreditorganisation- eine juristische Person, die, um als Hauptziel ihrer Tätigkeit Gewinne zu erzielen, auf der Grundlage einer Sondergenehmigung (Lizenz) der Zentralbank der Russischen Föderation (Bank of Russia) das Recht zur Durchführung hat Bankgeschäfte, ... ... Offizielle Terminologie

Kreditorganisation- (englische Kreditorganisation) gemäß den Rechtsvorschriften der Russischen Föderation über Banktätigkeiten eine juristische Person, die, um als Hauptziel ihrer Tätigkeit Gewinne zu erzielen, auf der Grundlage einer Sondergenehmigung (Lizenz) der Zentrale Bank, hat das Recht, durchzuführen ... ... Enzyklopädie des Rechts

Lexikon Recht

Kreditorganisation- Eine juristische Person, die, um Gewinne zu erzielen, als Hauptziel ihrer Tätigkeit auf der Grundlage einer besonderen Genehmigung oder Lizenz der Zentralbank der Russischen Föderation das Recht hat, die vorgesehenen Bankgeschäfte durchzuführen. .. ... Handbuch für technische Übersetzer

KREDITORGANISATION- eine juristische Person, die, um als Hauptziel ihrer Tätigkeit Gewinne zu erzielen, auf der Grundlage einer Sondergenehmigung (Lizenz) der Zentralbank der Russischen Föderation (Bank of Russia) das Recht zur Durchführung hat Bankgeschäfte, ... ... Rechtslexikon

KREDITORGANISATION- verwendeter Begriff Russische Gesetzgebung ein Kreditinstitut mit einem besonderen zu benennen Rechtsstellung. Unter K.o. bedeutet in erster Linie eine Bank sowie als Element ein bankfremdes Kreditinstitut Kreditsystem … Finanz- und Kreditenzyklopädisches Wörterbuch

Kreditorganisation- in Übereinstimmung mit dem Bundesgesetz über Banken und Banktätigkeit, eine juristische Person, die, um als Hauptziel ihrer Tätigkeit Gewinne zu erzielen, auf der Grundlage einer Sondergenehmigung (Lizenz) der Zentralbank der Russischen Föderation , ist berechtigt, Bankgeschäfte zu tätigen. ... ... Großes Gesetzeslexikon

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Bücher

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Jedes Unternehmen beginnt mit dem Ziel, Gewinne zu erzielen, weil. Dies ist für das Überleben und Wachstum des Unternehmens von entscheidender Bedeutung. In Hinsicht auf Wirtschaftstheorie Erstellen Cashflows(d. h. Gewinn zu erzielen) sollte als Hauptziel jeder Geschäftseinheit angesehen werden.

Das Bedürfnis nach Gewinn wird durch das Bedürfnis nach Deckung getrieben Produktionskosten, sowie die Expansion und Entwicklung des Unternehmens. Das Überleben eines Unternehmens ohne Gewinn wird einfach unmöglich sein.

Einige Ökonomen glauben, dass die Gewinnmaximierung nicht das übergeordnete, dominierende Ziel in der Entwicklungsstrategie eines Unternehmens sein sollte, weil. dies führt zu einer Überausbeutung nicht nur der Arbeitskräfte, sondern auch der Verbraucher. Andere Theoretiker argumentieren dagegen, dass Profit das Hauptziel des Unternehmens sein sollte, da dies der Fall ist monetärer Preis Unternehmer für die eingegangenen Risiken und damit ein Motivationsfaktor für weiteres Wachstum und Entwicklung.

In letzter Zeit gibt es unter den größten Geschäftsleuten eine Tendenz, an der Ansicht festzuhalten, dass Unternehmen in erster Linie sozial verantwortlich sein sollten. Verbesserung der Lebensqualität der Menschen, der Gesellschaft als Ganzes, der Umwelt, Beteiligung an der Lösung akuter soziale Probleme- so lautet die Liste der Aufgaben, denen sich sozial verantwortliches Wirtschaften stellen muss.

Ein von die reichsten Menschen Sir Richard Branson, ein britischer Geschäftsmann und Autor des Bestsellers Losing My Virginity, glaubt, dass im Herzen jedes Unternehmens eine grundlegende Idee stehen sollte, anderen zu nützen, und der Gewinn sich von selbst erledigt.

BEI moderne Welt Erfolgreich sind diejenigen Unternehmen, die dem Markt nicht nur ein qualitativ hochwertiges Produkt oder eine Dienstleistung anbieten, sondern gegenüber potenziellen Verbrauchern eine aufrichtige soziale Verantwortung demonstrieren.

Der Gewinn ist jedoch aus mehreren Gründen für ein Unternehmen wichtig:

1. Gewinn ist für das Wachstum des Unternehmens notwendig. Der Gewinn dient als Hauptfinanzierungsquelle für die Aktivitäten des Unternehmens (Einkauf von Rohstoffen, Materialien, Ausrüstung, Zahlung von Löhnen).
2. Gewinn ist für das Überleben des Unternehmens notwendig. Um die Produktions- und sonstigen Ausgaben zu decken, muss das Unternehmen über eine Einnahmequelle verfügen. Besonders kritisch wird dies in wirtschaftlichen Abschwüngen.
3. Gewinn ist notwendig, um die individuellen und sozialen Bedürfnisse des Unternehmers zu befriedigen.
4. Der Gewinn ist der wichtigste ökonomische Indikator für den Unternehmenserfolg. Der Indikator der Rentabilität eines Unternehmens dient als Lackmustest zur Beurteilung der Aussichten, Attraktivität und Rationalität des Funktionierens einer Geschäftseinheit. Diese Bewertung gewinnt besonders an Bedeutung, wenn ein Unternehmen für Analysten an die Börse geht. Aktienmarkt, Händler, Investoren.

Gegner der Gewinnmaximierung führen folgende Fakten als Argumente an:

1. Es führt zur Ausbeutung von Arbeitern und Konsumenten. Unternehmen, die nach Gewinnsteigerung streben, versuchen, die Ausgabenseite (Gehälter der Mitarbeiter) zu reduzieren und die Einnahmen zu steigern (aggressive Werbung, aggressive Methoden zur Verkaufsförderung und zum Verkauf ihrer Produkte, Versuche, das Bewusstsein der Verbraucher zu manipulieren).
2. Es führt zu einer Zunahme der sozialen Ungleichheit, wobei die Reichen reicher und die Armen ärmer werden.
3. Dies führt zu einer Zunahme von Korruptionsfällen.
4. Es senkt den moralischen Geist der Gesellschaft und erhöht den Grad ihres Materialismus.

Dies ist eine juristische Person, die, um als Hauptziel ihrer Tätigkeit Gewinne zu erzielen, auf der Grundlage einer Sondergenehmigung (Lizenz) der Zentralbank der Russischen Föderation (Bank of Russia) das Recht hat, sie zu führen Durchführung von Bankgeschäften gemäß dem Bundesgesetz "Über Banken und Banktätigkeit".

Kreditinstitute (in Übereinstimmung mit dem Gesetz der Russischen Föderation „Über Banken und Banktätigkeiten“) BANK ist ein Kreditinstitut, das das ausschließliche Recht hat, die folgenden Bankgeschäfte insgesamt durchzuführen: Anziehung von Geldern von natürlichen und juristischen Personen zu Einlagen , Platzierung dieser Mittel im eigenen Namen und auf eigene Rechnung zu den Bedingungen der Rückzahlung, Zahlung, Dringlichkeit, Eröffnung und Führung von Bankkonten von natürlichen und juristischen Personen. Die NICHT-BANK-KREDITORGANISATION ist ein Kreditinstitut, das zur Durchführung berechtigt ist bestimmte Bankgeschäfte, die im Bundesgesetz „Über Banken und Banktätigkeit“ vorgesehen sind. AUSLÄNDISCHE BANK ist eine Bank, die nach den Gesetzen eines ausländischen Staates, in dessen Hoheitsgebiet sie registriert ist, als solche anerkannt ist.

Umverteilungscharakter Schaffung und Funktionieren eines Reservesystems, um die Stabilität sowohl der Kreditinstitute als auch des Kreditsystems des Landes zu gewährleisten. Ein hohes Maß an staatlicher Regulierung nicht nur der von Kreditinstituten durchgeführten Geschäfte, sondern auch der Gründungsprozesse und Nutzung durch sie finanzielle Resourcen

1 freie Verfügung über die eigenen Mittel im Rahmen der geltenden Rechtsvorschriften 2 Gewinnstreben, d.h. ceteris paribus werden Betriebe mit maximaler Rentabilität 3 Risikoaversion bevorzugt, d.h. ceteris paribus, Operationen mit minimalem Risiko haben einen Vorteil 4 Präferenz für nachhaltige und effiziente Aktivitäten langfristig kurzfristige (lokale) Ergebnisse 5 zwingende Einhaltung gesetzliche Normen, die vom Staat festgelegt wurden, wirtschaftliche Standards und andere Regeln, die die Tätigkeit, Liquidität, finanzielle Stabilität Kreditorganisationen

Die derzeitige Funktionsweise von Kreditinstituten ist die stärkste Ebene der staatlichen Regulierungseinflüsse der Bank von Russland. In diesem Zusammenhang ist es notwendig, mehrere Bereiche der Manifestation seiner Managementeinflüsse herauszugreifen. 1. Die erste - die Organisations- und Verwaltungsfunktion der Bank von Russland - ist mit ihrer Tätigkeit bei der Lizenzierung von Kreditinstituten und der Erteilung von Lizenzen für Bankgeschäfte verbunden.

2. Der zweite Bereich der Leitungsfunktionen der Bank von Russland wird gebildet, indem sie als Körperschaft bezeichnet wird Geldpolitik Zustände. Die allgemeine Wirtschaftslage hängt zu einem großen Teil von der Lage der monetären Sphäre ab. In Bezug auf die Anzahl der Institute, das Volumen der Kreditressourcen und -operationen besteht die Basis des gesamten Geldsystems aus Geschäftsbanken und anderen. Kreditinstitute. Daher kann die staatliche Regulierung des Währungsbereichs nur dann erfolgreich sein, wenn der Staat über die Bank von Russland in der Lage ist, den Umfang und die Art der Geschäftsbanken zu beeinflussen.

3. Der dritte Bereich der Verwaltungstätigkeit der Bank von Russland ist die Organisation des Geldumlaufs auf dem Territorium der Russischen Föderation. 4 Der vierte Bereich der Managementtätigkeit der Bank von Russland ist ihre internationale und außenwirtschaftliche Funktion. Die Bank von Russland vertritt die Interessen der Russischen Föderation in den Beziehungen zu den Zentralbanken ausländischer Staaten sowie in internationale Banken und andere internationale Währungs- und Finanzorganisationen. In diesem Fall handelt die Bank von Russland im Auftrag des Staates.

Die Verfassung enthält eine Reihe von Bestimmungen, die auf Kreditbeziehungen angewendet werden können. - Bürgerliches Gesetzbuch Rf. - Das Bundesgesetz „Über die Zentralbank der Russischen Föderation (Bank of Russia)“ bestimmt den rechtlichen Status, die Ziele der Aktivitäten, die Funktionen und die Befugnisse eines einzelnen und unabhängigen Subjekts der ersten Ebene des Bankensystems der Russischen Föderation. - Bundesgesetz "Über Banken und Bankgeschäfte" regelt Kreditbeziehungen- Bundesgesetz "Über Aktiengesellschaften" - in Bezug auf die Zustimmung des Kreditnehmers zu wichtigen Transaktionen, einschließlich eines Darlehens, Kredits, Pfandes, einer Bürgschaft oder mehrerer damit zusammenhängender Transaktionen; - Bundesgesetz "Über die Hypothek (Verpfändung von Immobilien)" - teilweise staatliche Regulierung, Verfahren und Eintragung einer Hypothek als Absicherung einer Darlehensverpflichtung; - Bundesgesetz „Am Währungsregulierung und Devisenkontrolle" - in Bezug auf die Gewährung von Krediten in Fremdwährung und Kreditbeziehungen zwischen Gebietsansässigen der Russischen Föderation und Gebietsfremden; - Bundesgesetz "Über Vollstreckungsverfahren"- in Bezug auf die Durchsetzung von Verpflichtungen von Schuldnern gegenüber Gläubigern, einschließlich Schuldnern aus Kreditverpflichtungen; - Bundesgesetz "Über Edelmetalle und Edelsteine" - in Bezug auf die Regelung einer solchen Bereitstellungsmethode Kreditverpflichtungen als Sicherheit für Edelmetalle und Edelsteine.

1. Vorschriften über das Verfahren zur Bereitstellung (Platzierung) von Mitteln durch Kreditinstitute und deren Rückgabe (Rückzahlung) 2. Vorschriften über das Verfahren zur Gewährung von Krediten durch die Bank von Russland an durch Sicherheiten und Garantien besicherte Banken 3. Vorschriften über die Regeln zum Unterhalten Buchhaltung in Kreditinstituten auf dem Territorium der Russischen Föderation 4. Anweisungen zum Verfahren für die Bank von Russland, um eine Entscheidung über die staatliche Registrierung von Kreditinstituten und die Erteilung von Lizenzen für Bankgeschäfte zu treffen

Gewinn - wirtschaftlicher Wert, definiert als die Differenz zwischen Gesamteinnahmen und Gesamtkosten, die Differenz zwischen Einnahmen und Ausgaben. Der Gewinn ist ein Indikator, der die Effizienz der Produktion, das Volumen und die Qualität der hergestellten Produkte, den Stand der Arbeitsproduktivität und das Kostenniveau am besten widerspiegelt.

Für ein Unternehmen ist der Gewinn die Hauptquelle für seinen eigenen Nachschub Betriebskapital, materielle Anreize für Mitarbeiter, Finanzierung soziale Sphäre usw.

Charakterisiert den wirtschaftlichen Effekt, der sich aus den Aktivitäten des Unternehmens ergibt;

Ist das Hauptelement der finanziellen Ressourcen des Unternehmens;

Es ist eine Quelle der Bildung des Einnahmenteils der Budgets verschiedener Ebenen.

Unter den Bedingungen kaufmännischer Berechnung fungiert der Gewinn eines Unternehmens nicht nur als Hauptergebnis (Hauptindikator, Bewertungskriterium) der finanziellen und wirtschaftlichen Aktivitäten eines Unternehmens, sondern auch als Quelle seiner Entwicklung, Finanzierung innovativer und Investitionsprojekte, Befriedigung anderer Bedürfnisse, einschließlich materieller, sowohl der Mitglieder dieses Arbeitskollektivs als auch des Eigentümers und der Gesellschaft als Ganzes. Daher sollte die Hauptsache im System seiner Verteilung eine Kombination der Interessen von Unternehmen, der Gesellschaft als Ganzes und bestimmten Mitarbeitern sein. Die Umsetzung dieser Anforderung bestimmt die Grundprinzipien ihrer Verteilung: vorrangige Umsetzung Finanzielle Verpflichtungen vor der Gesellschaft als Ganzes (vertreten durch den Staat), die maximale Deckung der Bedürfnisse der erweiterten Produktion auf Kosten des Profits, ihre Verwendung für materielle Anreize für die Arbeiter und die Richtung für die Entwicklung der nichtproduktiven Sphäre.

In Ländern mit Marktwirtschaft Einkünfte werden besteuert. Zu versteuerndes Einkommen ist Bruttogewinn, abzüglich Abzüge in Rücklagen, Einkünfte nach Art der steuerfreien Tätigkeit, Abzüge für Kapitalanlagen. Dadurch verbleibt dem Unternehmen der sogenannte Nettogewinn.

Nettoergebnis ist der Teil des Gewinns, der dem Unternehmen nach Auszahlung zur Verfügung steht gesetzlich Steuern.

Der Reingewinn der Gesellschaft wird für eigene wirtschaftliche Zwecke verwendet. Der Nettogewinn ist die einzige Finanzierungsquelle für die Zahlung von Dividenden in Aktiengesellschaften, die Verteilung zwischen den Teilnehmern im Verhältnis zu ihren Anteilen an Gesellschaften mit beschränkter Haftung.

Unter Bedingungen Marktbeziehungen Jedes Unternehmen ist bestrebt, den Gewinn zu steigern, der es ihm ermöglicht, seine Position auf dem Markt für seine Produkte zu behaupten und die dynamische Entwicklung seiner Produktion in einem Wettbewerbsumfeld sicherzustellen. Zu den Maßnahmen zur Gewinnsteigerung gehören: Steigerung der Leistung; Steigerung der Produktqualität; Verkauf oder Leasing von überschüssiger Ausrüstung und anderem Eigentum; Reduzierung der Produktionskosten durch mehr rationelle Nutzung materielle Ressourcen, Arbeitskräfte und Arbeitszeit; Markterweiterung usw.